Банківське кредитування підприємства.

Нині найпоширенішим видом кредиту є банківський. За такого кредитування підприємство виступає тільки в ролі позичальника.

Чинне українське законодавство забороняє надавати підприємствам кредити на покриття збитків від господарської діяльності, на формування і збільшення статутних фондів банків та інших господарських товариств.

Відповідно до банківської практики не можуть отримати кредити підприємства:

1) проти яких порушено справу про банкрутство (крім кредитування заходів фінансової санації);

2) під укладені ними контракти, які не передбачають захисту позичальника від можливих втрат, пов'язаних із затримками в поставках товарів;

3) коли вони мають прострочену заборгованість за раніше наданими кредитами.

Банківський кредит класифікують за такими ознаками:

цільове спрямування;

термін кредиту;

вид відсоткової ставки;

валюта кредиту;

види обслуговування.

Залежно від цільового спрямуваннякредит може надаватися:

1) на фінансування оборотного капіталу;

2) фінансування основного капіталу;

3) викуп приватизованого підприємства.

Залежно від терміну розрізняють:короткостроковий, середньостроковий і довгостроковий кредити.

Залежно від відсоткової ставкипідприємства можуть одержувати кредити з плаваючою і фіксованою відсотковою ставкою.

На макрорівні факторами, яки впливають на рівень відсоткової ставки по кредиту, є темпи інфляції, дефіцит бюджету, попит і пропозиція на кредитному ринку, рівень офіційної облікової ставки НБУ. На мікрорівні на розмір відсоткової ставки по кредиту впливають: фінансовий стан підприємства-позичальника, ступінь і терміни взаємодії підприємства з банком-кредитором, величина та строки кредитування, ефективність проекту, що кредитується тощо.

Підприємства можуть одержувати в банках кредити як у національній, так і в іноземній валюті.Для одержання кредитів у іноземній валюті від іноземних кредиторів підприємство мусить зареєструвати кредит у НБУ.

Підприємства можуть отримати різноманітні види кредитів та послуг кредитного характеру.

Строковий кредит- це кредит, який надається цілком відразу після укладення кредитної угоди.Він погашається або періодичними внесками, або одноразовим платежем наприкінці терміну.

Кредитна лінія- це згода банку-кредитора надати кредит у майбутньому в розмірах, які не перевищують заздалегідь обумовленої суми за певний період часу без проведення додаткових спеціальних переговорів.

Розрізняють два види кредитних ліній: сезонну (невідновлювальну) і постійно відновлювальну. Сезонну кредитну лініювідкривають за періодичного браку оборотних коштів, пов'язаних із сезонністю виробництва або з необхідністю створення запасів товарів на складі. Відновлювальну кредитну лініюможе бути відкрито підприємству тоді, коли воно відчуває постійний брак оборотних кошті_вдля відновлення процесу виробництва в заданому обсязі.

Відновлювальна кредитна лінія, як правило, надається на термін, який не перевищує одного року. Особливість відновлювальної кредитної лінії полягає в тім, що підприємство, погасивши частину кредиту, може одержати нову суму, але в межах відповідного ліміту й періоду дії кредитної угоди. У зв'язку з цим підприємство має заставити банку основні фонди або надати якесь інше забезпечення.

Нині комерційні банки України відкривають кредитні лінії, як звичайно, сільськогосподарським підприємствам, підприємствам переробних галузей народного господарства, торговельним підприємствам.

Овердрафт- короткостроковий кредит, що його надає банк надійному підприємству понад залишок його коштів на поточному рахунку (в межах заздалегідь обумовленої суми) через дебетування його поточного рахунка.

Для підприємства в комерційному банку може бути відкритий спеціальний рахунок – контокорент – єдиний рахунок, на якому враховуються всі операції підприємства. На контокорентному рахунку відображуються, з одного боку, погашення кредиту банку та інші платежі на доручення підприємства, з другого - кошти, які надходять на користь підприємства (виручка від реалізації продукції, наданий кредит та інші надходження).

Якщо підприємство використовує контокорентний кредит без згоди з банком або виходить за встановлені межі кредиту, то цю частину кредиту називають терміном «овердрафт».

Коли підприємство робить перевитрати за контокорентним рахунком, то банк може переглянути ліміт кредиту (за наявності об'єктивних причин), стягнути штраф, відмовити в контокорентному кредиті.

Використання контокорентного кредиту пов'язане з більшими витратами для підприємства. Відсотки за користування позичкою за контокорентним рахунком є найвищими в банківській практиці.

Контокорентний кредит може використовуватись для фінансування придбання засобів виробництва, готової продукції, виробничих запасів, подолання тимчасових фінансових труднощів.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Основи кредитування підприємства.	\|	Небанківське кредитування підприємства.

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.004 сек.