Як обчислюється та що відбиває кумулятивний геп?

Кумулятивний геп — це різниця між загальним обсягом чутливих активів і зобов'язань, які протягом часового горизонту можуть бути переоцінені.

При оцінці ризику процентних ставок обчислюється коефіцієнт гепу як відношення чутливих активів до чутливих зобов'язань.

К=ЧА/ЧЗ.

Якщо коефіцієнт гепу більший за одиницю, то це означає, що геп додатний, якщо менший, то геп від'ємний. Якщо коеф дорівнює одиниці, то геп 0

Але ані абсолютна величина кумулятивного гепу, ані коефіцієнт гепу не дають уявлення про те, яка частина активів чи пасивів банку залежить від зміни процентної ставки. Для визначення цього розраховують індекс процентного ризику (ІВР). Він розраховується як відношення кумулятивного гепу (k GAP) у кожному з періодів до розміру працюючих активів (ПА) і вир у процентах. ІВР=(Ком геп/ПА)*100%

Індекс процентного ризику показує, яка частина активів (якщо геп додатний) чи пасивів (якщо геп від'ємний) наражається на ризик зміни процентної ставки і може змінити свою вартість, а отже, вплинути на загальний прибуток банку. Установлюючи ліміт індексу процентного ризику, банк обмежує рівень ризику процентної ставки, який він вважає за доцільне на себе взяти.

Метод кумулят гепу використовується також для того, щоб наближено обчислити зміни маржі банку залежно від очік коливань процентних ставок.

Абс величина зміни маржі (прибутку) ЛП визнач:

Дельта П=дельта Р*k GAP

де дельтаг — зміни рівня процентних ставок.

Взявши до уваги при обчисленнях знак «+» чи «-» показників дельтаг- та k GAP, визначається напрям зміни прибутку. Додатне значення АП вкаже на збільшення прибутку і буде результатом підвищення ставок при додатному гепі або зниження ставок при від'ємному гепі. Від'ємне значення АП означатиме зниження процентного прибутку банку, зумовлене підвищенням ставок при від'ємному гепі або їх зниженням при додатному гепі.

Що показує індекс процентного ризику банку?

Ін %ризику дорівнює відношенню абс вел гепу GАР до розміру працюючих активів ПА і виражається у відсотках: IRt = (GAPt/ПА)*100

Індекс відсоткового ризику показує, яка частина активів( якщо геп додатній) чи пасивів (якщо геп від'ємний) наражається на ризик зміни відсоткової ставки і може змінити свою вартість, а отже, вплинути на загальний прибуток банку. Установлюючи ліміт індексу відсоткового ризику, банк обмежує рівень ризику відсоткової ставки, який він вважає за доцільне на себе взяти.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Дайте визначення поняття «геп» (дисбаланс).	\|	Що таке імунізація балансу банку. Заяких умов її можна досягти?

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.005 сек.