Студопедия
 


Тлумачний словник

Реклама: Настойка восковой моли




| Авто | Автоматизація | Архітектура | Астрономія | Аудит | Біологія | Будівництво | Бухгалтерія | Винахідництво | Виробництво | Військова справа | Генетика | Географія | Геологія | Господарство | Держава | Дім | Екологія | Економетрика | Економіка | Електроніка | Журналістика та ЗМІ | Зв'язок | Іноземні мови | Інформатика | Історія | Комп'ютери | Креслення | Кулінарія | Культура | Лексикологія | Література | Логіка | Маркетинг | Математика | Машинобудування | Медицина | Менеджмент | Метали і Зварювання | Механіка | Мистецтво | Музика | Населення | Освіта | Охорона безпеки життя | Охорона Праці | Педагогіка | Політика | Право | Програмування | Промисловість | Психологія | Радіо | Регилия | Соціологія | Спорт | Стандартизація | Технології | Торгівля | Туризм | Фізика | Фізіологія | Філософія | Фінанси | Хімія | Юриспунденкция |

Що купує готівку. що продає готівку.


Дата додавання: 2014-02-04; переглядів: 101| Порушення авторських прав


У комерційному банку У регіональному управлінні НБУ

У філії У комерційному банку

Облік операцій з підкріплення операційних кас комерційних банків

Операційні каси установ банків підкріплюються з оборотних кас Республіканського банку Автономної республіки Крим, регіональних управлінь НБУ за грошовими чеками з одночасним відображенням (списанням, зарахуванням коштів) на кореспондентських рахунках.

Касове обслуговування установ комерційного банку здійснюється:

- комерційним банком у межах своєї системи;

- операційним управлінням регіонального управління НБУ на підставі укладеного договору;

- іншим комерційним банком також згідно договору.

За умови підкріплення операційної каси одного комерційного банку з іншого комерційного банку між ними укладається договір на передачу готівки без погодження з регіональним управлінням НБУ. Проте повідомлення про підкріплення того самого дня надсилається до НБУ.

Комерційний банк електронним документом проводить оплату готівки банкові-відправникові.

Готівка з оборотної каси операційного управління НБУ або з іншого комерційного банку видається лише після надходження попередньої оплати за видатковим касовим ордером і дорученням установи – банку одержувача.

Установа комерційного банку підкріплюється через інкасаторів НБУ на підставі окремого договору на доставляння цінностей.

1. У разі підкріплення підвідомчих філій готівкою з операційної каси комерційного банку виконуються проведення:

1) Проведення розрахунків за готівку:

Д-т 1811 Д-т 3900

К-т 3901 К-т 1911

2) Доставка готівки власними засобами філії:

Д-т 1001 Д-т 1911

К-т 1811 К-т 1001

3) Доставка готівки через апарат інкасації комерційного банку, котрий продає готівку:

Д-т 1007

К-т 1001

Після підтвердження філії про одержання готівки:

Д-т 1001 Д-т 1911

К-т 1811 К-т 1007

2. Підкріплення комерційного банку готівкою з оборотної каси регіонального управління НБУ.

1) Проведення розрахунків за готівку:

Д-т 1811 Д-т кореспондентського рахунку



К-т кореспондентського рахунка К-т 4629

2) Доставлення готівки власними засобами комерційного банку:

Д-т 1001 Д-т 4629

К-т 1811 К-т 1001

3) Доставка готівки через інкасаторів НБУ:

Д-т 1007

К-т 1001

4) Після підтвердження комерційним банком факту одержання готівки:

Д-т 1001 Д-т 4629

К-т 1911 К-т 1007

 

3. Підкріплення комерційного банку готівкою з операційної каси іншого комерційного банку.

У комерційному банку, У комерційному банку,

1) Проведення розрахунків за готівку:

Д-т 1811 Д-т кореспондентського рахунку



К-т кореспондентського рахунку К-т 1911

2) Доставка готівки власними засобами комерційного банку:

Д-т 1001 Д-т 1911

К-т 1811 К-т 8001

4. Здавання комерційним банком надлишків готівки або зношених грошей до оборотної каси регіонального управління НБУ.


Читайте також:

  1. Кожна фірма галузі купує ресурси, керуючись правилом оптимального використання ресурсів: , яке включає в себе і правило мінімізації витрат на заданий обсяг продукції: , або .
  2. Споживач самостійно визначає напрямки використання своїх доходів і асортименту товарів, які купує (свобода споживання).
  3. Чому покупець купує Ваш товар?




<== попередня сторінка | наступна сторінка ==>
Облік операцій, здійснюваних вечірніми касами та касами перерахунку готівки | Принципи організації безготівкових розрахунків та вимоги щодо оформлення розрахункових документів

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:


 

© studopedia.com.ua При використанні або копіюванні матеріалів пряме посилання на сайт обов'язкове.


Генерація сторінки за: 0.002 сек.