Особливості роботи з готівковою іноземною валютою та платіжними документами в іноземній валюті

До касових операцій банку в іноземній валюті належать:

приймання готівки іноземної валюти від клієнтів для зарахування на власні рахунки та рахунки інших юридичних і фізичних осіб або на відповідний рахунок банку;

видача готівки іноземної валюти клієнтам з їх рахунків за видатковими касовими документами через касу банку або із застосуванням платіжних карток з їх рахунків чи відповідного рахунка банку через його касу або банкомат;

приймання від фізичних та юридичних осіб готівки іноземної валюти для переказування і виплати отримувачу суми переказування в готівковій формі;

вилучення з обігу сумнівних банкнот та надсилання їх на дослідження.

Касове обслуговування банком клієнтів та обробка готівки здійснюються в операційній касі. Крім того, банк здійснює валютно-обмінні операції через обмінні пункти.

Платіжність банкнот іноземної валюти визначається касовими працівниками з використанням довідкової інформації банків-емітентів, Інтерполу або іншими уповноваженими установами. Готівкові операції здійснюються лише з тими видами і номіналами банкнот іноземної валюти, які перебувають в обігу в країнах-емітентах або підлягають обміну в порядку, установленому банком-емітентом.

До касових документів, які оформляються згідно з касовими операціями, належать: заява на переказ готівки; прибутково-видатковий касовий ордер; «заява на видачу готівки; прибутковий касовий ордер; видатковий касовий ордер; рахунки на сплату платежів та документи, установлені відповідною платіжною системою для відправлення переказу готівки та отримання його в готівковій формі.

Валютно-обмінні операції, а також операції з банківськими металами здійснюються на підставі касових документів, визначених у розділі 9.3.2.

За рішенням банку іноземна валюта у вигляді монет приймається в касу банку лише в разі касового обслуговування юридичних осіб, що мають право використовувати іноземну валюту як засіб платежу або здійснювати розрахунки, пов'язані з відрядженнями за кордон.

Приймання готівки іноземної валюти від клієнтів здійснюється за такими прибутковими касовими документами:

за заявою на переказ готівки –від (1) юридичних осіб-резидентів та представництв-нерезидентів для зарахування на власні поточні рахунки; 2) від уповноваженого представника нерезидента – суб'єкта підприємницької діяльності для зарахування на розподільчий рахунок в іноземній валюті, відкритий цим банком резиденту – суб'єкту підприємницької діяльності; 3) від фізичних осіб – на поточні, вкладні (депозитні) рахунки та для переказу без відкриття рахунка;

за прибутковим касовим ордером –від працівників уповноваженого банку за внутрішньобанківськими операціями;

за документами, установленими відповідною платіжною системою –від фізичних осіб на відправлення переказу, який приймається в готівковій формі.

У прибуткових касових документах працівник банку зобов'язаний перевірити:

повноту заповнення реквізитів;

наявність і тотожність підписів відповідальних працівників банку зі зразками підписів.

Після завершення приймання готівки клієнту надається квитанція (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі. Квитанція або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі, має містити:

найменування банку, який здійснив касову операцію;

дату здійснення касової операції (якщо касова операція здійснена в післяопераційний час – час виконання операції);

підпис працівника банку, який прийняв готівку;

відбиток печатки (штампа) або електронний підпис працівника банку, засвідчений електронним підписом САБ.

Видача готівки іноземної валюти здійснюється за такими видатковими документами:

за заявою на видачу готівки –юридичним особам з їх поточних рахунків на цілі, передбачені нормативно-правовими актами; фізичним особам з їх поточних, вкладних (депозитних) рахунків та переказу без відкриття рахунка, а також за операціями з відшкодування банкнот іноземної валюти, прийнятих на інкасо;

за видатковим касовим ордером– працівникам банку за внутрішньобанківськими операціями;

за документами на отримання переказув готівковій формі, установленими відповідною платіжною системою, – фізичним особам.

У видаткових касових документах (заява на видачу готівки, видатковий касовий ордер, грошовий чек) працівник банку перевіряє:

повноту заповнення реквізитів на документі;

наявність підписів посадових осіб банку, яким надано право підпису касових документів, і тотожність їх зразкам;

«належність пред'явленого паспорта або документа, що його замінює, отримувачу, відповідність даних паспорта тим даним, що зазначені в касовому документі;

у разі отримання готівки за довіреністю – правильність оформлення довіреності на отримання готівки;

наявність підпису отримувача.

Операції з виплати готівки іноземної валюти з поточних, вкладних (депозитних) рахунків або фізичним особам за переказами без відкриття поточних рахунків здійснюються через касу банку за наявності цієї валюти в повній сумі.

Залишок іноземної валюти, менший ніж номінальна вартість мінімальної купюри, що перебуває в обігу, купується у фізичної особи за гривні за курсом, установленим на час здійснення операції в касі банку.

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Операції купівлі-продажу готівкової іноземної валюти	\|	Порядок вилучення з обігу та передавання для дослідження сумнівних банкнот

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.006 сек.