Новини освіти і науки:

G+

Тлумачний словник
Авто
Автоматизація
Архітектура
Астрономія
Аудит
Біологія
Будівництво
Бухгалтерія
Винахідництво
Виробництво
Військова справа
Генетика
Географія
Геологія
Господарство
Держава
Дім
Екологія
Економетрика
Економіка
Електроніка
Журналістика та ЗМІ
Зв'язок
Іноземні мови
Інформатика
Історія
Комп'ютери
Креслення
Кулінарія
Культура
Лексикологія
Література
Логіка
Маркетинг
Математика
Машинобудування
Медицина
Менеджмент
Метали і Зварювання
Механіка
Мистецтво
Музика
Населення
Освіта
Охорона безпеки життя
Охорона Праці
Педагогіка
Політика
Право
Програмування
Промисловість
Психологія
Радіо
Регилия
Соціологія
Спорт
Стандартизація
Технології
Торгівля
Туризм
Фізика
Фізіологія
Філософія
Фінанси
Хімія
Юриспунденкция

Для підготовки до ЗАЛІКУ

1. Поняття фінансового злочину.

2. Система заходів щодо розслідування фінансових злочинів.

3. Міжнародні стандарти правового забезпечення та співробітництво у сфері протидії фінансовим злочинам.

4. Види фінансових злочинів.

5. Система протидії фінансовим злочинам.

6. Правове регулювання фінансових розслідувань.

7. Суб’єкти фінансових розслідувань.

8. Правове забезпечення діяльності оперативно-розшукових апаратів та слідчих підрозділів.

9. Проблеми взаємодії суб’єктів фінансових розслідувань.

10. Правовий статус органів фінансових розслідувань.

11. Стан боротьби з фінансовими злочинами в Україні.

12. Удосконалення законодавчого забезпечення фінансових розслідувань.

13. Поняття ухилення від оподаткування кримінального характеру.

14. Способи вчинення податкових злочинів та їх структурні елементи.

15. Фінансові схеми щодо заниження податкових зобов’язань.

16. Місце податкових злочинів серед інших економічних злочинів.

17. Найбільш поширені податкові злочини в Україні.

18. Встановлення схем фінансових злочинів та їх роль у розслідуванні кримінальних справ..

19. Особливість механізму відшкодування ПДВ в Україні.

20. Найбільш поширені способи незаконного відшкодування ПДВ.

21. ПДВ – один з криміналізованих податків.

22. Етапи розслідування кримінальних справ щодо незаконного відшкодування ПДВ.

23. Суть доказів незаконного відшкодування ПДВ.

24. Поняття фіктивної фірми.

25. Роль фіктивної фірми у злочинній схемі ухилення від оподаткування.

26. Оцінка доказів фіктивної підприємницької діяльності.

27. Мета створення фіктивної фірми.

28. Злочинна схема за участю фіктивної фірми.

29. Доказова база використання фіктивної фірми.

30. Класифікація податкових правопорушень.

31. Роль аудиту у встановленні податкових правопорушень.

32. Важливість класифікації податкових правопорушень для попереднього слідства.

33. Аналіз документів (як основного носія інформації).

34. Найбільш характерні ознаки слідів фінансових злочинів.

35. Оцінка доказів сліду фінансового злочину та його кваліфікація.

36. Здобуття слідів фінансових злочинів та визнання їх доказами.

37. Види слідів фінансового злочину.

38. Роль судово-бухгалтерської експертизи документальних слідів.

39. Суть аналітичної діяльності та її роль у викритті фінансових злочинів.

40. Найбільш ефективні методи оперативно-аналітичної роботи.

41. Непрямі методи доказування заниження бази оподаткування.

42. Найбільш характерні напрямки аналітичної діяльності щодо викриття податкових правопорушень.

43. Оформлення результатів аналітичної роботи та способи їх реалізації.

44. Джерела доказів щодо фінансових злочинів.

45. Структура узагальнених матеріалів за фактами фінансових злочинів.

46. Проблеми оцінки доказів фінансових злочинів.

47. Організація попередніх перевірок.

48. Вимоги до матеріалів первинної перевірки.

49. Оцінка зібраних матеріалів та їх судова перспектива.

50. Вибір способу реалізації матеріалів щодо податкового злочину.

51. Стадії реалізації матеріалів.

52. Роль планування реалізації матеріалів.

53. Оцінка зібраних матеріалів за участю ініціатора перевірки.

54. Способи реалізації оперативно-розшукових матеріалів.

55. Взаємодія слідчого та оперативного працівника в ході реалізації матеріалів оперативно-розшукової діяльності.

Список використаних джерел

1. Авер’янов В. Б. Нова доктрина українського адміністративного права: концептуальні позиції / В. Б. Авер’янов // Право України. – 2006. – № 5. – С. 11 – 15.

2. Алексеев С. С. Восхождение к праву. Поиски и решения / С. С. Алексеев. – М., 2001. – 752 с.

3. Антипов В. І. Тіньова економіка та економічна злочинність : світові тенденції, українські реалії та правові засоби контролю (теоретико-методологічне узагальнення) / В. І. Антипов. – Вінниця : ДП ДКФ, 2006. – 1040с.

4. Антонов К. В. Основні напрямки державно-правової охорони економічної діяльності / К. В. Антонов // Вісник ЛІВС МВС України. – 2001. − № 1. – С. 3.

5. Бандурка А. А. Противодействие преступности: теория, практика, проблемы : монография / А. А. Бандурка, Л. М. Давыденко. – Харьков: Изд-во Нац. Ун-та внутр. дел, 2005. – 302 с.

6. Бандурка О. М. Податкове право : наук.-практ. посіб. / О.М. Бандурка, В.Д. Понікаров, С. М. Попова. – Київ : ЦУЛ, 2012. - 312 с.

7. Бандурка О. М. Протидія злочинності та профілактика злочинів: монографія / О. М. Бандурка, О. М. Литвинов. – Харків : ХНУВС, 2011. – 308 с.

8. Берзін П. С. Проблеми кримінальної відповідальності за незаконну конвертацію грошей, що вчиняється організованими злочинними групами // Збірник наукових праць Харківського Центру по вивченню організованої злочинності спільно з Американським Університетом у Вашингтоні. Вип. 6. – Х. : Харківський Центр по вивченню організованої злочинності спільно з Американським Університетом у Вашингтоні, 2003. – С. 27 – 69.

9. Біленчук П. Д. Способи протидії злочинних угруповань діяльності правоохоронних органів у розслідуванні злочинів / П. Д. Біленчук, І. О. Луговий // Наук. вісн. Нац. акад. внутр. справ України. – 2003. – № 1. – С. 195–200.

10. Биленчук П. Транснациональная преступность: состояние и трансформация. / Биленчук П., Еркенов С., Кофанов А. – К.: Атика, 1999. – С. 31.

11. Білоус В. В. Використання фіктивних підприємств при вчиненні економічних злочинів / В. В. Білоус // Правничий часопис Донецького університету. – 2002. – № 1 (7). – С. 73 – 76.

12. Білоус В. В. Злочинні технології організації та діяльності конвертаційних центрів / В. В. Білоус // Науковий вісник Юридичної академії Міністерства внутрішніх справ: Збірник наукових праць. – 2002. – № 3 (9). – С. 271 – 280.

13. Білоус В. В. Місце фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності в процесі тінізації економіки України / В. В. Білоус // Збірник наукових праць Харківського Центру по вивченню організованої злочинності спільно з Американським Університетом у Вашингтоні. Випуск шостий. – Харків: Харківський Центр по вивченню організованої злочинності спільно з Американським Університетом у Вашингтоні, 2003. – С. 70 – 101

14. Білоус В. Т. Координація боротьби з економічною злочинністю : монографія / В. Т. Білоус. – Ірпінь, Академія ДПС України, 2002. – 449 с.

15. Білоус В. Т. Податкова міліція як новий суб’єкт оперативно-розшукової діяльності / В. Т. Білоус // Теорія оперативно-службової діяльності : Наукове видання. – Львів, 2000. – С. 19-26.

16. Білоус В. Т. Основи оперативно-розшукової діяльності органів податкової міліції / В. Т. Білоус, В. В. Дмитрук, В. Р. Жвалюк ; за ред. М. Я. Азарова. – К., 1999. – 687 с.

17. Білоус В. Т. Доказування при розслідуванні податкових злочинів : монографія / В. Т. Білоус, Г. Л. Чигрина, В. К.Шкарупа. – Ірпінь, АДПСУ, 2002. – 179 с.

18. Бородюк В. Оценка масштабов теневой экономики и ее влияние на динамику макроэкономических показателей / В. Бородюк, А. Турчинов, Т. Приходько // Экономика Украины. – № 11. – 1996. – С. 4–16.

19. Бригінець О. О. Вплив світової економічної кризи на економічну безпеку держави / О. О. Бригінець // Право та управління. – 2012. - № 3. – С. 54-64. [Електронний ресурс]. - Режим доступу до журн.: http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/prtup/2012_3/5brug.pdf.

20. Бригінець О. О. Декриміналізація національного законодавства та формування фінансової безпеки держави / О. О. Бригінець // Держава і право. – 2011. – № 54. - С. 250-255.

21. Бригінець О. О. Забезпечення реалізації адміністративно-правового статусу податкової міліції як спеціалізованого підрозділу по боротьбі з податковими правопорушеннями / О. О. Бригінець // Вісник Луганського державного університету внутрішніх справ імені Е.О. Дідоренка. – 2010. - № 3. - С. 197-205.

22. Бригінець О. О. Онтологія адміністративно-правового статусу державної податкової служби України / О. О.Бригінець // Фінансове право. – 2009. - № 4. – С. 15-18.

23. Бригiнець O.O. Перспективи прaвoвoгo зaбезпечення мoдернiзaцiї держaвнoї пoдaткoвoї служби Укрaїни / O.O.Бригiнець // Право та управління. – 2010. - № 1 – С. 12-19. [Електронний ресурс]. - Режим доступу до журн.: http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/prtup/2010_1/pdf/10boosou.pdf.

24. Бригінець О. О. Реалізація статусу державної податкової служби України / О. О. Бригінець // Держава і право. – 2010. - № 48. – С. 274-281.

25. Бухaневич O.М., Бригiнець O.O. Функцiї держaвнoї пoдaткoвoї служби Укрaїни щoдo зaхисту прaв суб’єктiв гoспoдaрювaння / O. М. Бухaневич, O. O. Бригiнець // Нaукa i прaвooхoрoннa. – 2009. - № 4(6). – С. 224-231.

26. Бюджетний кодекс України : Закон України [Електронний документ]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/2456-17.

27. Василинчук В. І. Проблеми взаємодії оперативних підрозділів ДСБЕЗ зі слідчими при профілактиці і викритті злочинів у сфері економіки / В. І. Василинчук // Науковий вісник КНУВС. – № 2. – с. 215–224.

28. Варналій З. С. Економічна безпека : навч. посібн. / П. В. Мельник, Л. Л. Тарангул; за ред. З. С. Варналія. – К. : Знання, 2009. – 647 с.

29. Воронова Л. К. Податкове право України / [Л. К. Воронова, М. П. Кучерявенко, Н. Ю. Пришва та ін. ]. – К. : Правова єдність, 2009. – 485 с.

30. Гвоздецький В. Д. Організаційно-правові засади запобігання і протидії корупції в Україні : монографія / В. Д. Гвоздецький. – К. : „МП Леся”, 2011. – 592 с.

31. Гетманцев Д. О. Фінансово-правове зобов'язання як окрема категорія фінансового права : монографія / Д. О. Гетманцев. – Київ : Юрінком Інтер, 2011. - 368 с.

32. Головач А. В. Правове забезпечення діяльності органів податкової міліції України (законодавство, теорія та практика) / А. В. Головач, Д. Г. Мулявка, С. К. Гречанюк, В. Ф. Дзюбак. – Ірпінь : НУДПСУ, 2011.

33. Головіна В. П. Основи методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням кредитно-банківської системи : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.09 „Кримінальний процес і криміналістика; судова експертиза” / В. П. Головіна. – К., 2004. – 22с.

34. Гуров А. И. Организованая преступность – не миф, а реальность / А. И. Гуров. – М., 1990. – 325 с.

35. Гуславский В. С. Информационно-аналитическое обеспечение раскрытия и расследования преступлений : монографія / В. С. Гуславский, Ю. А. Задорожний, Б. Г. Розовский. – Луганск : Изд-во ТОВ «Елтон-2».– 2008. – 136 с

36. Гуцаленко Л. В. Державний фінансовий контроль : навч. посіб / Л. В. Гуцаленко, В. А. Дерій, М. М. Коцупатрий. – Київ : ЦУЛ, 2011.

37. Доброскок О. В. Податковий контроль та його ефективність : навч. посіб. / О. В. Доброскок. – Київ : Алерта, 2012.

38. Додін Є. В. Митна злочинність : поняття та структура / Є. В. Додін // Митна справа. – 2010. − № 3 (69). – С. 17−29.

39. Доля Л. М. Проблема сьогодення – боротьба з легалізацією «брудних» грошей. Боротьба з організованою злочинністю і корупцією (теорія і практика): навчальний посібник / Л. М. Доля. – К., 2004. – 253 с.

40. Дудник Л. М. Адміністративно-правове забезпечення діяльності податкової міліції щодо протидії фіктивному підприємництву : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук. : спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / Л. М. Дудник. – Ірпінь, 2008. – 20 с.

41. Дудник Л.М. Проблеми застосування кримінальної відповідальності за фіктивне підприємництво / Л. М. Дудник // Науковий вісник Національної академії державної податкової служби України (економіка, право). – Ірпінь, 2004. – № 4 (26). – С. 231–240.

42. Дудоров О. О. Злочини у сфері підприємництва: навчальний посібник / О. О. Дудоров, М. І. Мельник, М. І. Хавронюк ; за ред. М. І. Хавронюка. – Київ : Атіка, 2001. – 608 с.

43. Дудоров О. О. Проект КК України про відповідальність за «відмивання» доходів, одержаних злочинним шляхом: здобутки і недоліки // Міжнародний круглий стіл, присвячений пам’яті проф. К. Г. Федорова (12 травня 2000 р.). – Запоріжжя, 2000. – С. 236–244.

44. Дудоров О. О. Ухилення від сплати податків: кримінально-правові аспекти: монографія / О. О. Дудоров– К. : Істина, 2006. – 648 с.

45. Егоршин В. М. Преступность в сфере экономической деятельности / В. М. Егоршин, В. В. Колесников – СПб. : Фонд «Университет». – 2005. – С. 304.

46. Економічна безпека : навч. посібн. / [О. Є. Користін, О. І. Барановський, Л. В. Герасименко та ін.]; за ред. О. М. Джужі. – К. : Вид. «Алеута»; КНТ; Центр навч. літ-ри, 2010. – 368 с.

47. Есипов В. М. Теневая экономика / В. М. Есипов. – М. : ОНиРИО Московского института МВД России, 1997.

48. Жубрин Р. В. Противодействие легализации преступных доходов (зарубежный и российский опыт) : монография / Р. В. Жубрин. – М. : АПКиППРО, 2010. – 316 с.

49. Журавель В. А. Фіктивні підприємства у механізмі легалізації «брудних» коштів / В. А. Журавель, В. В.Білоус // Вісник Академії правових наук України. – 2004. – № 3 (38). – С. 169 – 180.

50. Журавель В. А. Розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом : наук.-практ. посіб. / В. А. Журавель. – Х. : ТОВ „Одіссей”, 2005. – 312 с.

51. Завельский М. Г. Теневая экономика и трансформационные процессы / М. Г. Завельский // Социол. исслед. – 2003. – № 1. – С. 126–130.

52. Загально-теоретичні основи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом : монографія / Г. М. Бірюков, А. Г. Гриневич, Л. М. Дудник, Д. Й. Никифорчук. – Ірпінь : Національний університет ДПС України, 2009. – 176 с.

53. Закалюк А. П. Курс сучасної української кримінології: теорія і практика: у 3 кн. – К.: Видавничий Дім „Ін Юре”, 2007. Кн. 1: Теоретичні засади та історія української кримінологічної науки. – 424 с.

54. Закалюк А. В. Курс сучасної української кримінології: теорія і практика: у 3 кн. – К.: Видавничий Дім „Ін Юре”, 2007. Кн. 2: Кримінологічна характеристика та запобігання вчиненню окремих видів злочинів. – 712 с.

55. Звіт Державної служби фінансового моніторингу за 2012 рік [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.sdfm.gov.ua/.

56. Ігнатов О. М. Протидія злочинності : поняття та сутність / О. М. Ігнатов // Юридична Україна. – 2009. – № 3. – С. 92–97.

57. Калінеску Т. В. Адміністрування податків: навч. посіб. / Т. В. Калінеску, В. О. Корецька-Гармаш, В. В. Демидович. – Київ : ЦУЛ, 2013. - 290 с.

58. Кальман О. Взаємозв’язок організованої злочинності та корупції у сфері економіки / О. Кельман // Вісник Академії правових наук. – Х.,1997. – № 4. – С. 188–190.

59. Карпов Н.С. Криминалистическое изучение преступной деятельности, средств и методов борьбы с ней (данные эмпирических исследований) / Н. С. Карпов. – К., 2004. – 218 с.

60. Касьяненко Л. М. Відповідальність органів державної податкової служби при здійсненні контролю / Л. М. Касьяненко, М. М. Касьяненко // Науковий вісник. Збірник наукових праць Національної академії ДПС України. – 2004. - № 5(27). – С. 165-172.

61. Касьяненко Л. М. Організаційно-правові основи фінансового моніторингу у протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом : монографія / Л. М. Касьяненко, Г. М. Бірюков, І. Г. Бірюкова. – Ірпінь : НУДПСУ, 2012. - 150 с.

62. Касьяненко Л. М. Фінансово-правовий процес : монографія / Л. М. Касьяненко. – Ірпінь : НУДПСУ, 2010. - 505 с.

63. Князев В. Г. Налоговые системы зарубежных стран : учебник для вузов / В. Г. Князев, Д. Г. Черник. – М. : Закон и право, ЮНИТИ, 1997. – 191 с.

64. Коваленко В. В. Профілактика економічної злочинності в Україні : концептуальні засади, організаційно-правові основи, проблеми управління : монографія / В. В. Коваленко. – Харків, ХНУВС, 2004. – 420 с.

65. Ковальчук А. Т. Фінансове право України. Стан та перспективи розвитку : монографія / А. Т. Ковальчук. – Київ : Парламентське видавництво, 2007. – 488 с.

66. Кодекс України про адміністративні правопорушення : Закон України [Електронний документ]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/ main.cgi?nreg=80731-10&p=1318837381033066.

67. Кодекс України про адміністративні правопорушення : науково-практичний коментар / Р. А. Калюжний, А. Т. Комзюк, О. О. Погрібний та ін. –– К.: Всеукраїнська асоціація видавців „Правова єдність”, 2008. – 655 с.

68. Козіна А. А. Забезпечення податковою міліцією законності у сфері оподаткування: організаційно-правові аспекти повноважень та статусу : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук. : спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / А. А. Козіна. – Х., 2005. – 20 с.

69. Конституція України : Закон України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=254%EA%2F96-%E2%F0.

70. Колпаков В. К. Адміністративне право України : підручник / В. К. Колпаков, О. В. Кузьменко. — К. : Юрінком Інтер, 2003. - 544 с.

71. Користін О. Є. Відмивання коштів: теоретико-правові засади протидії та запобігання в Україні : монографія / О. Є. Користін. – К. : КНУВС, 2007. – 448 с.

72. Коттке К. „Грязные деньги – что это такое” : Справочник по налоговому законодательству в области „грязных денег” / К. Коттке. – М. : Издательство „Дело и Сервис”, 1998. – 704 с.

73. Кравченко О. А. Тіньова економіка України: проблеми і шляхи подолання / О. А. Кравченко, О. М. Головченко // Труди ОПУ. – 2004. – № 1 (21). – С. 1 – 3.

74. Кримінальний кодекс України : Закон України від 05 квітня 2001 року № 2341-ІІІ // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25-26. - Ст. 131.

75. Кримінально-процесуальний кодекс України : Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/4651-17.

76. Кримінально-процесуальний кодекс України : науково-практичний коментар / за заг. ред. В. Т. Маляренка, В. Г. Гончаренка. – Вид. п’яте, перероблене і доповнене. – К. : Юрисконсульт ; КНТ, 2008. – 896 с.

77. Кучерявенко М. П. Податкове право України : підручник / М. П. Кучерявенко. – Харків : Право, 2012. - 528 с.

78. Лазарев Б. М. Компетенция органов управления / Б. М. Лазарев // М.: Юридическая литература, 1972. – 280 с.

79. Ліпкан В. А. Теоретико-методологічні засади управління у сфері національної безпеки України : монографія / В. А. Ліпкан. – К., 2005. – 350 с.

80. Лисенко В. В. Криміналістичне забезпечення діяльності податкової міліції: теорія та практика / В. В. Лисенко. – К.: Логос, 2004. – 324 с.

81. Литвинов О.М. Соціально-правовий механізм протидії злочинності в Україні (теоретичні та практичні засади) : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня докт. юрид. наук: спец. 12.00.08 „Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право” / О. М. Литвинов. – Дніпропетровськ, 2010. – 41 с.

82. Мальцев Г. Право и власть : к реформе политико-правовой сферы советского общества / Г. Мальцев // Правоведение. – 1988. – № 6. – C. 4–9.

83. Марко С. І. Попередження контрабанди та незаконного обігу підакцизних товарів / С. І. Марко, Ю. Б. Турчин // Науковий вісник Львівського державного університету внутрішніх справ. – 2011.– № 1(2). – С. 192–201.

84. Матусовский Г. А. О формировании методик расследования преступлений, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем / Г. А. Матусовский // Фінансова злочинність: зб. матеріалів міжнар. наук.-практ. семінару, Харків, 12–13 лютого 1999 р. / [ редкол.: В.І. Борисов (голов. ред.) та ін.]. – Х.: Право, 2000. – С. 96–104.

85. Мацелик Т. О. Адміністративний примус в діяльності органів державної податкової служби України : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук. : спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / Т. О. Мацелик. – Ірпінь, 2005. – 18 с.

86. Мацелик М. О. Фінансове право : навч. посіб. / М. О. Мацелик, Т. О.Мацелик, В. А. Пригоцький ; за ред. д. ю. н., проф. В. К. Шкарупи. - Київ: Знання, 2011. - 815 с.

87. Мацелик М. О. Формування адміністративно-правового статусу особи в адміністративному праві України / М. О. Мацелик // Науковий вісник Національного університету ДПС України. – 2009. - № 2(45). – С. 185-189.

88. Мельник П. В. Податкова система України / П. В. Мельник. – К.: Парламентське видавництво, – 2001. – 318 с.

89. Мельник П. В. Податковий потенціал регіонів : теорія, методологія, оцінка/ [П. В. Мельник, З. С. Варналій, Л. Л. Тарангул та ін.]. – Ірпінь : Національний університет ДПС України, 2008. – 234 с.

90. Миронов С. Сила и бессилие закона / С. Миронов // Экономическая наука современной России. – 2003. – № 1. – С. 9.

91. Митний кодекс України : Закон України [Електронний ресурс ]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/4495-17.

92. Мулявка Д. Г. Взаємодія Державної податкової служби України з правоохоронними органами (теорія та практика) : монографія / Д. Г. Мулявка, Л. О. Фещенко, С. К. Гречанюк. – Ірпінь : НУДПСУ, 2012. - 186 с.

93. Мулявка Д. Г. Організація використання інформаційних ресурсів ДПС України у протидії податковим правопорушенням : навч.посіб. / Д. Г. Мулявка, О. В. Атаманчук, Т. О. Рекуненко. – Ірпінь : НУДПС України, 2012. - 192 с.

94. Настільна книга слідчого / М. І. Панов, В. Ю. Шепітько, В. О. Коновалова та ін. – К. : Ін Юре, 2011. –736 с.

95. Науково-практичний коментар до Кримінального кодексу України : у 3 кн. / за заг. ред. В. Г. Гончаренка, П. П. Андрушка. – К.: ФОРУМ, 2009.

96. Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України / за ред. М. І. Мельника, М. І. Хавронюка. – [4-те вид., переробл. та допов.]. – К. : Юрид. думка, 2010. – 1184 с.

97. Національна антикорупційна стратегія на 2011–2015 роки : Указ Президента Україні: від 21 жовтня 2011 року №1001/2011 // Офіційний вісник України. – 2011. – № 83. – С. 33, Ст. 3020.

98. Некрасов В. А. Виявлення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (оперативно-розшуковий аспект) : навч. посіб. / В. А. Некрасов, Л. В. Борець, С. Ю. Мироненко. – К. : Вид. дім „Скіф”, КНТ, 2008. – 88 с.

99. Орлюк О. П. Фінансове право : підручник / О. П. Орлюк. – Київ : Юрінком Інтер, 2010. - 808 с.

100. Панов М. М. Кримінальна відповідальність за незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків : монографія / М. М. Панов. – Х. : Право, 2009. – 184 с.

101. Планування податкових надходжень : теорія та практика: монографія / за заг. ред. д.е.н., проф. Л.Л. Тарангул. – Ірпінь : Нац. ун-т ДПС України, 2011. - 339 с.

102. Пивовар Ю. І. Взаємодія органів міліції та органів фінансового контролю у протидії зловживанням і корупційним явищам у сфері державних закупівель / Ю.І. Пивовар // Боротьба з організованою злочинністю і корупцією (теорія і практика). – 2007. – № 15. – [Електр. ресурс]. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/portal/Soc_Gum/bozk/2007/15text/g15_09.htm.

103. Погорецький М. А. Взаємодія слідчого й органу дізнання в процесі розслідування злочинів / М. А. Погорецький // Весы Фемиды. Науч.-практич. правовой журнал. – Симферополь, 2000. – № 1(13). – С. 13–17.

104. Погорецький М. А. Функціональне призначення ОРД у кримінальному процесі : монографія / М.А. Погорецький. – Х. : Арсіс, ЛТД, 2007. – 576 с.

105. Податковий кодекс України: постатейний комент : у 2 ч. / за ред. проф. М.П.Кучерявенка, ч. 2. – Харків : Право, 2011. - 1128 с.

106. Податковий кодекс України : Закон України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2755-17.

107. Податковий кодекс у запитаннях і відповідях : конс. пров. фах. органів ДПСУ. - 2-ге вид., допов. – Харків : Фактор, 2011. - 448 с.

108. Попова С. М. Організація податкового контролю: навч.-практ. посіб. / С. М. Попова, В. Д. Понікаров, О. В. Кожушко. – Київ : ЦУЛ, 2013.

109. Попович В. А. Кримінологічний аналіз способів ухилення від оподаткування як способів тінізації суспільно-економічних відносин / В. А. Попович // Економіка. – 2002. – № 3. – С. 3–5.

110. Попович В. М. Тіньова економіка як предмет економічної кримінології / В. М. Попович. – К. : Правові джерела, 1998. – 448 с.

111. Порядок інформування Національного агентства з питань державної служби про осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, які звільнені у зв’язку з притягненням до відповідальності за корупційні правопорушення : Постанова Кабінету Міністрів України від 12 жовтня 2011 р. № 1072 // Урядовий кур’єр. – 2011. – № 204.

112. Порядок підготовки та оприлюднення звіту про результати проведення заходів щодо запобігання та протидії корупції : Постанова Кабінету Міністрів України: від 20.10.2011 р. №1094 // Урядовий кур’єр. – 2011. – № 205.

113. Привалов Ю. Теневая экономика и коррупция в Украине / Ю. Привалов, Ю. Сапелкин // Общество и экономика. – 2001. – № 9. – С. 114–117.

114. Приймаченко Д. В. Митна політика держави та її реалізація державними органами / Д. В. Приймаченко. – Дніпропетровськ : Академія митної служби, 2006. – 332 с.

115. Про банки та банківську діяльність : Закон України від 7.12.2000 р. № 2121–III [Електронний ресурс ]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?page=5&nreg=2121-14.

116. Про введення в дію Положення про організацію взаємодії між службами ДПА України щодо викриття та розслідування злочинів у сфері оподаткування : Наказ Державної Податкової адміністрації України від 27.03.1998 № 143.

117. Про внесення змін до деяких законодавчих актів щодо відповідальності за корупційні правопорушення : Закон України від 11.06.2009 р. № 1508-VI // Офіційний вісник України. – 2009. – № 53. – С. 31. – Ст. 1824.

118. Про державну казначейську службу України : Положення [Електронний документ]. – Режим доступу : http://treasury.gov.ua/main/uk/publish/article/92828.

119. Про Державну податкову службу в Україні: Закон України від 4 грудня 1990 року // Відомості Верховної Ради України. – 1991. – № 6. – Ст. 37.

120. Про державну службу : Закон України від 16 грудня 1993 року № 3723-XІІ // Відомості Верховної Ради України. - 1993. - № 52. - Ст. 490.

121. Про Державну службу фінансового моніторингу України: Положення [Електронний документ]. – Режим доступу: http://www.sdfm.gov.ua/articles.php? cat_id=107&art_id=5314&lang=u.

122. Про Державну фінансову інспекцію України: Положення [Електронний документ]. – Режим доступу: http://www.dkrs.gov.ua/kru/uk/publish/article/73146.

123. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом : Закон Украни від 18 травня 2010 р. № 2258–VI [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/ main.cgi?nreg=249-15.

124. Про засади запобігання та протидії корупції : Закон України від 07.04.2011 № 3206-VI // Урядовий кур’єр. – 2011. – № 108.

125. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом : Закон України // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 1. – Ст. 2.

126. Про затвердження Положення про застосування Національним банком України санкцій за порушення законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму : Постанова Правління Національного банку України від 15.06.2011 № 192 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://bank.gov.ua/control/uk/index.

127. Про затвердження Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу : Постанова НБУ вiд 14.05.2003 № 189 // Офіційний вісник України. – 2003. – № 22. – Ст. 992.

128. Про міністерство фінансів України : Положення [Електронний документ]. – Режим доступу: http://www.minfin.gov.ua/control/publish/article/main?art_id =290714&cat_id=28093.

129. Проказин Е. Решить проблему однодневок предлагают через уголовный кодекс / Е. Проказин // Экономика и жизнь. – 2011. − № 7.

130. Про Концепцію державної політики у сфері боротьби з організованою злочинністю: Указ Президента України від 29 жовтня 2011 р. № 1000/2011 // Офіційний вісник України вiд 04.11.2011. – 2011 р. – № 83. – С. 29. – ст. 3019.

131. Про міліцію : Закон України від 20 грудня 1990 року № 565-ХІІ // Відомості Верховної Ради УРСР. - 1990. - № 4. - Ст. 20.

132. Проневич О. С. Організаційно-правові засади діяльності поліції (міліцї) Німеччини, Польщі та України: порівняльно-правовий аналіз / О. С. Проневич. – Харків: ФОП Ніканова В.Б., 2011. – 510 с.

133. Про оперативно-розшукову діяльність : Закон України від 18 лютого 1992 року № 2135-XІІ // Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 22. - Ст. 33.

134. Про прокуратуру : Закон України [Електронний документ]. – Режим доступу : http://www.gp.gov.ua/ua/task_functions_gpu.html.

135. Про Службу безпеки України : Закон України [Електронний документ]. – Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2229-12.

136. Проценко Т. О. Поняття та сутність організації адміністрування податків / Т. О. Проценко // Вісник Академії управління МВС. - 2008. - № 4. – С. 113-125.

137. Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю : Закон України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/3341-12.

138. Протидія злочинам, що пов’язані з легалізацією доходів отриманих злочиним шляхом : науково-практичний посібник / [ С. І. Ніколаюк, Д. Й. Никифорчук, А. Г. Семенчук та ін.]. – К.: КНТ, 2006. – 367 с.

139. Расследование преступлений в сфере экономики : учеб. – практ. пособие / П. В. Мельник, С. И. Новиков, Г. М. Самилык. – К. : Фирма „ДИЯ” ЛТД, 1998. – 184 с.

140. Розслідування злочинів у сфері господарської діяльності: окремі криміналістичні методики : монографія / [В.Ю. Шепітько, В.О. Коновалова, В.А. Журавель та ін.] ; за ред. В. Ю. Шепітька. – Х.: Право, 2006. – С. 213–275.

141. Романюк Б. В. У боротьбі з організованою злочинністю та корупцією важ-ливі конкретні дії / Б. В. Романюк // Боротьба з організованою злочинністю і корупцією (теорія і практика). − К., 2004. − № 9. − С. 18−33.

142. Руденко О. О. Незаконна господарська діяльність – засоби запобігання та викриття / О. О. Руденко, С. І. Ніколаюк, Й. Д. Никифорчук. – К.: КНТ, 2009. – 160 с.

143. Сабадаш В. П. Способи легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом / В. П. Сабадаш // Держава і право. – 2007. – Вип. 35. – С. 486–492.

144. Савченко Л. А. Правові основи здійснення фінансового контролю органами державної податкової служби України / Л. А. Савченко, Л. М. Касьяненко // Ірпінь : Національна академія ДПС України, 2005. – 228 с.

145. Савченко Л. А. Правові проблеми координації фінансового контролю : монографія / Л. А. Савченко, Д. Л. Зима. – Київ, 2008. – 230 с.

146. Салтевский М. В. Основы методики расследования легализации денежных средств, нажитых незаконно: конспект лекции / М. В. Салтевский. – Харьков: ООО «ЗНАНИЕ ЛТД», 2000. – 19 с.

147. Саинчин А. С. Криминалистика и оперативно-розыскная деятельность: понятие и особенности тактики розыска и задержания подозреваемых и обвиняемых : учебное пособие / А.С. Санчин. – О. : Феликс, 2007. – 208 с.

148. Смирнов Ю. Основним підґрунтям корупції залишається тіньова економіка / Ю. Смирнов // Урядовий кур’єр. – 2001. – 6 липня. – № 118.

149. Сорок Рекомендацій Групи по розробці фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF). FATF 40 recommendations [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ww.fatf-gafi.org/dataoecd/7/40/34849567.PDF.

150. Структура Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.stа.gоv.uа/cоntrоl/uk/publіsh/аrtіcle?shоwHіdden=1&аrt_іd=89267&cаt_іd=89270&ctіme=1198145703817.

151. Сухачов О .О. Протидія злочинам у сфері банківського кредитування оперативно-розшуковими засобами: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.09 „Кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза; оперативно-розшукова діяльність” / О.О. Сухачов. – Київ, 2011. – 20 с.

152. Сухонос В. В. Прокуратура в системі державних органів України : монографія / В. В. Сухонос– Суми : ВТД „Університетська книга”, 2008. – 448с.

153. Тарангул Д. О. Особливості та перспективи модернізації податкової служби України / Д. О.Тарангул // Науковий вісник. Збірник наукових праць Національного університету ДПС України. – 2009. - № 2(45). – С. 11-17.

154. Типові дії працівника податкової поліції (міліції): навч. посібник / В. Т. Білоус, В. О. Шамрай, В. П. Чабан ; під заг. ред. В. Т. Білоус ; П. В. Мельник. - К. : Логос, 1997. - 93 с.

155. Турчин Ю. Б. Особливості детермінації контрабанди підакцизних товарів / Ю. Б. Турчинов // Митна справа. – 2011. – № 1(73). – С. 49–55.

156. Фінансове право (у запитаннях та відповідях) : навчальний посібник / [Касьяненко Л. М., Цимбалюк А. В., Мельник О. П., Бригінець О. О.та ін.]. – Ірпінь : Національний університет ДПС України, 2009. – 300 с.

157. Фінансовий словник / [уклад. А. Г. Загородній та ін.]. – К. : Знання, 2000. – 587 с.

158. Хавронюк М. І. Кримінальне законодавство України та інших держав континентальної Європи : порівняльний аналіз, проблеми термінології : монографія / М. І. Хавронюк. – К. : Юристконсульт. – 2006. – 1048 с.

159. Хукаленко П.Т. Закон не має права бути „дірявим” / П. Т. Хукаленко // Фінансовий контроль. – 2005. – № 4. [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.dkrs.gov.ua/kru/uk/publish/article?art_id=35047&cat_id=34409.

160. Цабрия Д. Д. Проблеми установлення правового положення органов управлення : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня докт. юрид. наук.: спец. 12.00.07 „Адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право” / Д. Д. Цабрия. – М., 1976. – 21 с.

161. Цивільний Кодекс України : Закон України від 16.01.2003 року [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=435-15.

162. Цимбал Г. П. Досвід боротьби з податковими злочинами зарубіжних країн/ Г. П. Цимбал // Науковий вісник Національної академії ДПС України. – Ірпінь, 2004. – № 5 (27). – С. 283–289.

163. Цимбал Г. П. Можливість використання результатів оперативно-розшукової діяльності при виявленні та розслідуванні податкових злочинів / Г. П. Цимбал // Науковий вісник Національної академії ДПС України. – Ірпінь, 2004. – № 3 (25). – С.213–218.

164. Цимбал Г. П. Необхідність взаємодії при виявленні і розслідуванні податкових злочинів / Г. П. Цимбал // Науковий вісник Національної академії ДПС України. – Ірпінь, 2003. – № 4 (22). – С. 224–231.

165. Цимбал П. В. Особливості виявлення, розкриття та розслідування злочинів у сфері оподаткування : монографія / П. В. Цимбал. – Ірпінь: Національний університет ДПС України, 2009. – 450 с.

166. Чигрина Г. Л. Перевірка заяв та повідомлень про злочини, передбачені статтями 212, 212-1 та 207 КК України : навчальний посібник / Г. Л. Чигрина., Д. Г. Мулявка, В. І. Марчук. – Ірпінь : НУДПСУ, 2008. – 172 с.

167. Шармар О. М. Актуальні питання легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом / О. М. Шармар, А. М. Топола // Міжнародне співробітництво ОВС у боротьбі з транснаціональною злочинністю: тези доповідей міжнар. наук.-теорет. конф., Київ, 24 березня 2010 р. – К. : Київ. нац. ун-т внутр. справ, 2010. – С. 249–251.

168. Шкарупа В. К. Дізнання та досудове слідство по податкових злочинах : навч. посібник / В. К. Шкарупа, П. В. Цимбал, Г. Л. Чигрина. – Ірпінь : Академія ДПС України, 2002. – 268 с.

169. Шкaрупa В.К., Бригiнець O.O. Oптимiзaцiя упрaвлiння oргaнaми держaвнoї пoдaткoвoї служби Укрaїни / В.К.Шкaрупa, O.O.Бригiнець // Нaукoвий вiсник Нaцioнaльнoгo унiверситету ДПС Укрaїни. – 2008. – № 1 (40). – С. 138-143.

170. Шостко О. Ю. Протидія організованій злочинності в європейських країнах: монографія / О.Ю. Шостко. – Харків : Право, 2009. – 400 с.

171. Хараберюш І. Ф. Перспективні напрямки використання засобів спеціальної техніки в оперативно-розшуковій діяльності правоохоронних органів / І.Ф. Хараберюш // Кримський юридичний вісник. – 2009. – 1(5). [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.nbuv.gov.ua./portal/ Soc_Gum/Kyuv/ 2009_1/1-5/18.pdf.

172. Яковенко Д. Уроки борьбы с одноднівками / Д. Яковенко // Финансы. – 2011. − № 7. – С. 54−56.

173. Янукович объявил о начале десятилетия реформ на Украине [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://lentа.ru/news/2010/06/02/tenyeаrs.

Навчальне видання

Білоус Віктор Тарасович, Бригінець Олександр Олексійович

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Перелік тем рефератів	\|	ПРАВОВЕ ТА ОРГАНІЗАЦІЙНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЗДІЙСНЕННЯ ФІНАНСОВИХ РОЗСЛІДУВАНЬ

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.023 сек.