Розрахунки грошових потоків підприємства.
Загальна сума чистого грошового потоку розраховується за формулою:
ЧГПп = ЧГПо + ЧГПі + ЧГПф, (7.1)
де ЧГПп – загальна сума чистого грошового потоку за період, що розглядається, тис. грн.,
ЧГПо – сума чистого грошового потоку по операційній діяльності, тис. грн.
ЧГПі – сума чистого грошового потоку підприємства по інвестиційній діяльності, тис. грн.,
ЧГПф – сума чистого грошового потоку по фінансовій діяльності, тис. грн.
Загальна формула, за якою здійснюється розрахунок чистого грошового потоку по операційній діяльності прямим методом, наступна:
ЧГПо = РП + ІНо – Зтм – ЗПоп – ЗПауп – ППв – ППпф – ІВо, (7.2)
де РП – сума грошових коштів, отриманих від реалізації продукції, тис. грн.,
ІНо – сума інших надходжень грошових коштів у процесі операційної діяльності, тис. грн.,
Зтм – сума грошових коштів, виплачених за придбання матеріальних цінностей у постачальників, тис. грн.,
ЗПоп – сума заробітної плати, виплаченої оперативному персоналу, тис. грн.,
ЗПауп – сума заробітної плати, виплаченої адміністративно-управлінському персоналу, тис. грн.,
ППв – сума податкових платежів, перерахована до бюджету, тис. грн.,
ППпф – сума платежів, перерахована у позабюджетні фонди, тис. грн.,
ІВо – сума інших виплат грошових коштів в процесі операційної діяльності, тис. грн.
Читайте також: - III етап. Аналіз факторів, що визначають цінову політику підприємства.
- L2.T4/1.Переміщення твердих речовин по території хімічного підприємства.
- А. Розрахунки з використанням дистанційного банкінгу.
- Абсолютні та відності показники результатів діяльності підприємства.
- АКТУАРНІ РОЗРАХУНКИ
- Актуарні розрахунки
- Амортизація основних фондів підприємства. Методи нарахування амортизації
- Амортизація основних фондів підприємства. Методи нарахування амортизації.
- Аналіз грошових активів підприємства
- Аналіз грошових активів підприємства.
- Аналіз грошових коштів
- Аналіз грошових коштів підприємства
Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:
|
|