На I квартал ___ року

№	Заходи	Дата виконання	Виконавці	Виконано Так/Ні
1.	Підготовка та надання щомісячної звітності про операційні інциденти та операційні збитки відповідно до Наказу №			так
2.	Аудиторський Комітет: · доопрацьований проект річного звіту внутрішнього аудиту · підготовка та відправка матеріалів членам Аудиторського Комітету; · розгляд матеріалів на Аудиторському Комітеті
3.	Підпис у Голови Спостережної Ради звіту про роботу Служби внутрішнього аудиту Банку за 2008 рік Відправка до НБУ звіту про роботу Служби внутрішнього аудиту Банку за 2008 рік
8.	Follow-up control рекомендацій СВА та Планів заходів по усуненню встановлених порушень та недоліків за результатами аудиту, та повідомлення начальника СВА по невиконаних заходах, строки яких настали: передача начальнику Служби внутрішнього аудиту; включення до річного звіту внутрішнього аудиту за 2008 рік.
12.	Розгляд, аналіз та узагальнення матеріалів аудиторських перевірок, проведених з початку року та підготовка відповідних пропозицій Начальнику СВА щодо необхідних змін в річному звіті.
13.	Підготовка плану роботи СВА на ІI квартал ____ року згідно Плану аудиту, затвердженого Спостережною Радою
14.	Ведення таблиці обліку часу (Time_Table)
15.	Внесення інформації про встановлені порушення та недоліки в базу даних СВА по локальних аудитах.
16.	Внесення інформації в таблицю «Матриця встановлених порушень» щодо встановлених порушень під час поточних аудитів.
17.	Моніторинг листів, роз`яснень підрозділів ГО, НБУ, ДПА тощо з питань банківської діяльності.
20.	Підтримання та актуалізація Програми комплексного аудиту регіональних підрозділів
	Проведення аудиторських перевірок (Номер аудиторської перевірки)			Виконано Так/Ні
1.	Груповий аудит у вiдповiдностi Груповим планом та локальним на __
2.	Cherkasy Branch Підготовка до аудиту Відправка листа-повідомлення про початок перевірки; Попередній аналіз результатів діяльності РД; Складання та затвердження Завдання на перевірку та Програми; Field Work Підготовка Звіту Погодження Плану заходів за результатами перевірки; Підготовка інформації Голові Правління, щодо кадрового резерву (Наказ від ---). Підготовка та відправка керівництву Банку та структурним підрозділам Головного офісу Звіту за результатами аудиту. Підготовка проекту аудиторського висновку керівництву Банку та передача Начальнику Служби Внутрішнього Аудиту. Формування повного пакету документів аудиту та його передача до Відділу методології та контролю Передача пакету документів в електронному вигляді Начальнику СВА та до Відділу методології та контролю

1. Розрахунок необхідної чисельності аудиторів для проведення запланованих на 2012 рік комплексних перевірок підрозділів Центрального офісу (без урахування позапланових перевірок та завдань керівництва Банку):

17 перевірок * 21 день = 357 днів / 195 днів = 1,8 чоловік.

33 людино-дня залишається на проведення позапланових перевірок, завдань керівництва та виконання інших функцій, не пов'язаних з безпосередніми перевірками.

2. Розрахунок необхідної чисельності аудиторів для проведення запланованих на 2012 рік комплексних перевірок філій (за пропозицією Служби внутрішнього аудиту):

10 перевірок * 50 днів = 500 днів / 195 днів = 2,6 чоловік.

85 людино-днів залишається на проведення позапланових перевірок, завдань керівництва та виконання інших функцій, не пов'язаних з безпосередніми перевірками.

Задача 10

Здійснити облікові процедури у банку Б: 1.03.2012р. Банк А продав Банку Б цінні папери (без права перепродажу) в кількості 10 штук по ціні 100 грн. за кожну на умовах зворотного викупу 01.06.2012 р. за ціною 120 грн. Видатки Банку А склали 85 грн., видатки Банку Б – 80 грн.

Розвязок:

Відповідно до постанови 358:

3) Продаж цінних паперів банком А:

Дт 1200 Кт 3002 – 1000 грн

Витрати банку А:

Дт 7103 Кт 1200 – 85 грн

4) Викуп цінних паперів банком А:

Дт 3002 Кт 1200 – 1200 грн

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Нормативно-правовий акт, на який слід посилатись - Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з похідними фінансовими інструментами в банках України	\|	Задача №11

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.005 сек.