Метод структурування фондів

Приклад 9.1

Проаналізувати динаміку та середні значення показників оборотності коштів, користуючись даними про стан надходжень та залишків на поточному рахунку клієнта банку - підприємства - протягом кварталу з помісячним поділом (таблиця).

Розв’язання

АНАЛІЗ РІВНЯ ОСІДАННЯ ГРОШОВИХ КОШТІВ НА ПОТОЧНОМУ РАХУНКУ ПІДПРИЄМСТВА (ТИС ГРН)

Показник	І міс	ІІ міс	ІІІ міс	Всього
Надходження за період			1 056	2 864
Кількість днів у періоді
Середньоденні надходження
Сума залишків за період
Середньоденний залишок		8,2		8,5
Оборот за видачею коштів
Середньоденний оборот		35,8		35,6
Рівень осідання коштів, %	12,5	18,6		19,3
Тривалість зберігання, дні

Отже, протягом кварталу на рахунок підпр-ва надійшло 2864 тис грн, а оскільки в кварталі було 65 роб днів, то середньоденне надходження коштів становило 44 тис грн (2860 / 65 = 44). Аналіз динаміки рівня середньоденних надходжень за місяцями свідчить про постійне підвищення цього показника, що позитивно оцінюється банком.

За поточ рахунком підпр-ва мають місце як надходження, так і платежі, тому банк має проаналізувати не лише обсяги надходжень, але й залишки грош коштів на поточ рахунку клієнта (кредитове сальдо). Сума залишків за рахунком підпр-ва протягом кварталу становила 550 тис грн і з урахуванням тривалості аналізованого періоду середньоденні залишки коштів дорівнюють 8,5 тис грн (550 / 65 = 8,5).

Показник рівня осідання коштів в середньому за квартал становить 19,3%, що свідчить про досить високу стабільність коштів на поточному рахунку підпр-ва, котре аналізується. Аналіз динаміки цього показника свідчить про постійне підвищення рівня осідання коштів на рахунку даного клієнта і з позицій банку розцінюється як позитивна тенденція.

Показник середньої тривалості зберігання коштів на рахунку підприємства теж демонструє позитивну для банку динаміку, адже його значення щомісяця зростають і в середньому за квартал становлять 15 днів.

Приклад 9.2

За результатами аналізу стабільності своєї ресурсної бази банк з’ясував, що рівень осідання коштів за поточними зобов’язаннями становить 10%, за групою мінливих зобов’язань — 20%, а за стабільними зобов’язаннями — 95%.

З урахуванням одержаних даних здійснити перерозподіл обсягів зобов’язань за групами.

Розв’язання

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
ПОКАЗНИКИ КРЕД ДІЯЛ-ТІ БАНКУ	\|	АНАЛІЗ СТАБІЛЬНОСТІ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ БАНКУ (ТИС ГРН)

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.005 сек.