МАРК РЕГНЕРУС ДОСЛІДЖЕННЯ: Наскільки відрізняються діти, які виросли в одностатевих союзах
РЕЗОЛЮЦІЯ: Громадського обговорення навчальної програми статевого виховання ЧОМУ ФОНД ОЛЕНИ ПІНЧУК І МОЗ УКРАЇНИ ПРОПАГУЮТЬ "СЕКСУАЛЬНІ УРОКИ" ЕКЗИСТЕНЦІЙНО-ПСИХОЛОГІЧНІ ОСНОВИ ПОРУШЕННЯ СТАТЕВОЇ ІДЕНТИЧНОСТІ ПІДЛІТКІВ Батьківський, громадянський рух в Україні закликає МОН зупинити тотальну сексуалізацію дітей і підлітків Відкрите звернення Міністру освіти й науки України - Гриневич Лілії Михайлівні Представництво українського жіноцтва в ООН: низький рівень культури спілкування в соціальних мережах Гендерна антидискримінаційна експертиза може зробити нас моральними рабами ЛІВИЙ МАРКСИЗМ У НОВИХ ПІДРУЧНИКАХ ДЛЯ ШКОЛЯРІВ ВІДКРИТА ЗАЯВА на підтримку позиції Ганни Турчинової та права кожної людини на свободу думки, світогляду та вираження поглядів
Контакти
Тлумачний словник Авто Автоматизація Архітектура Астрономія Аудит Біологія Будівництво Бухгалтерія Винахідництво Виробництво Військова справа Генетика Географія Геологія Господарство Держава Дім Екологія Економетрика Економіка Електроніка Журналістика та ЗМІ Зв'язок Іноземні мови Інформатика Історія Комп'ютери Креслення Кулінарія Культура Лексикологія Література Логіка Маркетинг Математика Машинобудування Медицина Менеджмент Метали і Зварювання Механіка Мистецтво Музика Населення Освіта Охорона безпеки життя Охорона Праці Педагогіка Політика Право Програмування Промисловість Психологія Радіо Регилия Соціологія Спорт Стандартизація Технології Торгівля Туризм Фізика Фізіологія Філософія Фінанси Хімія Юриспунденкция |
|
|||||||
Купівля, обмін іноземної валюти за неторговельними операціями суб'єктів господарювання та за операціями фізичних осіб1. Клієнти-резиденти — юридичні особи та фізичні особи — суб'єкти підприємницької діяльності (крім постійних представництв нерезидентів) купують, обмінюють іноземну валюту для здійснення неторговельних операцій на підставі таких документів: 1) заяви про купівлю іноземної валюти; 2) розрахунку витрат: - на відрядження за межі України; - на експлуатаційні витрати для транспортних засобів, що виконують рейси за межі України; - для оплати праці працівників-нерезидентів, які згідно з укладеними договорами (контрактами) працюють в Україні; - на перерахування страхових виплат особам, які виїхали на постійне місце проживання за межі України; - на перерахування пенсій відповідно до угод про здійснення платежів соціального характеру, укладених Україною з відповідними країнами, угод між Пенсійним фондом України та відповідними фондами іноземних країн; - для здійснення та виплати міжнародних поштових переказів та оплати міжнародних поштових відправлень з післяплатою відповідно до угод між Українським державним підприємством поштового зв'язку «Укрпошта» та поштовими службами іноземних країн; 3) документів, які мають силу договору і використовуються згідно з міжнародною практикою для: - оплати видачі охоронних документів на використання об'єктів промислової власності та підтвердження їх чинності; - оплати за використання творів зарубіжних авторів та інших прав інтелектуальної власності; - повернення резидентом благодійної допомоги в розмірі невикористаного залишку або в разі нецільового використання цієї допомоги за умови, що кошти, які надійшли в Україну як благодійна допомога, були повністю продані на міжбанківському валютному ринку України (якщо повернення передбачено договором); - оплати відшкодування витрат судових, арбітражних, нотаріальних, правоохоронних органів іноземних країн, сплати мита, митних зборів та інших обов'язкових платежів відповідно до законодавства іноземних країн; - переказування коштів міжнародним організаціям за проведення на території України заходів під їх егідою; 4) копій угод про здійснення платежів соціального характеру, укладених Україною з відповідними країнами, угод між Пенсійним фондом України та відповідними фондами іноземних країн (надаються під час першого звертання до уповноваженого банку); 5) копій угод між Українським державним підприємством поштового зв'язку «Укрпошта» та поштовими службами іноземних країн (надаються під час першого звертання до уповноваженого банку); 6) копії постанови виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України та його управлінь в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі, відділень у районах і містах обласного значення та її робочих органів; 7) за операціями з повернення коштів у разі відкликання банками-нерезидентами розрахункових документів: - вказівки банку-нерезидента щодо повернення коштів, перерахованих ним на користь клієнта уповноваженого банку. Вказівка має бути засвідчена підписом відповідального працівника валютного підрозділу та відбитком його особистого штампа або штампа цього підрозділу, або печатки уповноваженого банку; - виписки (довідки) уповноваженого банку про фактичне надходження та зарахування іноземної валюти на рахунок клієнта уповноваженого банку. Виписка має бути засвідчена підписом відповідального працівника валютного підрозділу та відбитком його особистого штампа або штампа цього підрозділу, або печатки уповноваженого банку; - платіжного доручення клієнта на перерахування коштів за реквізитами, зазначеними банком-нерезидентом. Уповноважений банк здійснює купівлю іноземної валюти в обсязі, що не перевищує фактично зарахованої на рахунок клієнта суми; 8) інших документів: - виконавчих документів, що видані на виконання рішень, передбачених статтею 3 Закону України «Про виконавче провадження»; - копії позовної заяви до суду або господарського суду в Україні за позовами, що подаються в іноземній валюті, із зазначенням ціни позову для сплати державного мита; - укладених трудових договорів (контрактів) з нерезидентами. 2. Клієнти — постійні представництва нерезидентів, які здійснюють підприємницьку діяльність, купують, обмінюють іноземну валюту для здійснення неторговельних операцій на підставі таких документів: 1) заяви про купівлю іноземної валюти; 2) розрахунку витрат: - на відрядження за межі України; - на експлуатаційні витрати транспортних засобів, що виконують рейси за межі України; - для оплати праці працівників-нерезидентів, які згідно з укладеними договорами (контрактами) працюють в Україні; 3) документів, які мають силу договору і використовуються згідно з міжнародною практикою з метою: - сплати мита, зборів та інших обов'язкових платежів, установлених законодавством іноземних країн; - переказування коштів міжнародним організаціям за проведення на території України заходів під їх егідою (якщо це передбачено установчими документами цих організацій); 4) кладених трудових договорів (контрактів) з нерезидентами; 5) платіжних доручень на перерахування іноземної валюти на рахунок юридичної особи-нерезидента, інтереси якої представляє в Україні це постійне представництво, у межах залишків коштів на рахунку типу «П». 3. Клієнти — офіційні представництва, представництва юридичних осіб-нерезидентів, які не здійснюють підприємницької діяльності, купують, обмінюють іноземну валюту для здійснення неторговельних операцій на підставі таких документів: 1) заяви про купівлю іноземної валюти; 2) розрахунку витрат: - на відрядження за межі України; - для оплати праці працівників-нерезидентів, які згідно з укладеними трудовими договорами (контрактами) працюють в Україні; 3) платіжних доручень на перерахування іноземної валюти на рахунки відповідного органу іноземної країни та юридичної особи-нерезидента, інтереси якої представляє в Україні це представництво, у межах залишків коштів на рахунку типу «Н». 4. Клієнти — фізичні особи-резиденти купують, обмінюють іноземну валюту з поточних рахунків з метою переказування за межі України відповідно до вимог Правил здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затверджених постановою Правління Національного банку України від 14 жовтня 2004 р. № 486 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 2 листопада 2004 р. № 1402/10001 (далі — Правила переказування), на підставі таких документів: 1) заяви про купівлю іноземної валюти; 2) документів, передбачених Правилами переказування, що свідчать про наявність у фізичних осіб підстав для переказування іноземної валюти за межі України, а саме: - договорів, рахунків-фактур, листів-розрахунків, листів-повідомлень (виклик), листів адвоката чи нотаріуса, позовної заяви, витягу з нормативно-правового акта іноземної країни, яким установлене призначення та сплата мита, тощо з метою оплати: - витрат судовим, нотаріальним та іншим повноважним органам (включаючи сплату мита, зборів та інших обов'язкових платежів), послуг адвокатів; - витрат на лікування та навчання за межами України; - участі в міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, виставках, культурних і спортивних заходах; - витрат на придбання літератури та передплатних видань; - зборів (мита) за дії, пов'язані з охороною прав на об'єкти інтелектуальної власності, у тому числі оплату послуг патентних повірених; - витрат, пов'язаних зі смертю громадян за межами України (транспортні витрати та витрати на поховання); - інших послуг, що отримуються від нерезидентів за межами України; - продукції, що купується за межами України для власного споживання; 3) інших документів: - листа-повідомлення чи документа про фактичний вступ фізичної особи-резидента до міжнародної організації — для оплати вступних, членських внесків до міжнародних організацій; - документів про родинні стосунки в разі сплати витрат на лікування та навчання за межами України батьками, діти яких виїжджають на лікування та навчання; - паспорта громадянина України для виїзду за межі України з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду, а також довідки податкового органу про сплату по датку з доходів фізичних осіб платником податку — резидентом, який виїжджає за межі України на постійне місце проживання, або про відсутність податкових зобов'язань за цим податком — у разі виїзду за межі України на постійне місце проживання. 5. Клієнти — фізичні особи-нерезиденти купують іноземну валюту з поточних рахунків для переказування за межі України на підставі таких документів: 1) заяви про купівлю іноземної валюти; 2) документів, що підтверджують джерела походження гривень: - оригіналу договору про продаж майна (за винятком майна, у тому числі цінних паперів, яке має статус інвестиції нерезидента в Україну); - документа про одержання успадкованих коштів; - довідки-підтвердження ВАТ «Державний ощадний банк України» про наявність за станом на 2 січня 1992 р. заощаджень в установах Ощадного банку СРСР та державного страхування СРСР, що діяли на території України, із зазначенням сум компенсації; - виписки (довідки) уповноваженого банку про надходження на рахунок фізичної особи-нерезидента коштів у гривнях, одержаних від юридичної особи-резидента як оплата праці, авторські гонорари, матеріальна допомога, премії, призи, відшкодування шкоди, заподіяної працівникам унаслідок каліцтва, відшкодування за страховими випадками та за рішенням судів, інших органів (посадових осіб); - виписки (довідки) уповноваженого банку про зарахування надлишково сплачених обов'язкових платежів; - виписки (довідки) уповноваженого банку про продаж на міжбанківському валютному ринку України іноземної валюти з власного поточного рахунку в іноземній валюті. 6. Якщо фізична особа-нерезидент під час подання заяви на купівлю іноземної валюти подає, але не залишає суб'єкту ринку оригіналів документів про джерела походження гривень, то суб'єкт ринку зараховує куплену іноземну валюту на балансовий рахунок з обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку.Іноземна валюта перераховується на поточний рахунок цього нерезидента, а потім з цього рахунку за межі України лише після того, як суб'єкт ринку на оригіналах документів зробить відмітку про її купівлю.
|
||||||||
|