Страхування з фіксованою вартістю

Як вже зазначалося раніше, страхування з фіксованою вартістю (guaranteed cost insurance) гарантує або фіксує розмір премії, яку застрахований оплатить за полісом, незалежно від розміру збитків, що настали за договором страхування. Отже, страхування з фіксованою вартістю являє собою план передачі збитків.

Страхування з фіксованою вартістю більше підходить для страхування великих (катастрофічних) втрат, які в принципі непередбачувані. Багато великих організацій набувають страховку з фіксованою вартістю тільки за ризиками катастроф, залишаючи без страхування менш істотні втрати. Вони можуть реалізувати це кількома способами, один з яких - покупка страхування гарантованої вартості понад високого утримання (above high self - insured retention) за рахунок самострахування (в цьому випадку страхування з фіксованою вартістю зазвичай називають ексцедентним страхуванням (excess insurance)).

Перевага страхування з фіксованою вартістю полягає в тому, що воно дозволяє організації знизити фінансову невизначеність, пов'язану з втратами. Коли збитки організації покриваються страховкою і страховик готовий і здатний відшкодовувати збитки, стабільність доходів компанії, її чистої вартості і грошовий потік збільшуються. Для цілей фінансового обліку та оподаткування страхові премії за страховкою з фіксованою вартістю відносяться на витрати.

Незважаючи на те, що страхування з фіксованою вартістю забезпечує деякі вигоди, воно також пов'язане з рядом витрат. У довгостроковому періоді страхування з фіксованою вартістю прагне бути більш дорогим, ніж утримання збитків і купівля окремих послуг, які покриває страховий поліс.

Також премії зі страхування з гарантованою вартістю зазвичай сплачуються на початку або протягом терміну дії поліса, тому страховик більшою мірою, ніж страхувальник, виграє від грошового потоку, призначеного для покриття збитків, - до тих пір, поки збитки не оплачені. Для цього може знадобитися кілька років у разі збитків за ризиками, коли страхується відповідальність .

Статистичні оцінки та страхування з фіксованою вартістю

Премія гарантованого розміру для більшості організацій заснована на стандартних галузевих ставках, відкоригованих на підвищення або пониження на підставі минулого статистики збитків організації. Така практика відома як «статистична оцінка» (experience rating). Наприклад, організація з більшим, ніж середній, розміром минулих збитків буде платити більш високу, ніж середня по галузі, премію гарантованого розміру.

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Закон великих чисел	\|	Страхові деривативи та цінні папери

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.004 сек.