• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Призначення та можливості табличного редактора Excel.

Лекція №1

Модель гепу.

Модель Дюпона

Взаємозв’язок ризиків із фінансовими результатами

діяльності банку.

Банківська діяльність у більшості випадків зводиться до прийняття ризиків й отримання за це відповідної компенсації (економічної вигоди), так як деяких видів ризику неможливо уникнути і їх слід розглядати як ціну ведення банківського бізнесу. Отже банк має забезпечити оптимальний взаємозв’язок між ризиками та капіталом, фінансовими ресурсами та результатами.

Хоча реалізація всіх видів ризику завжди відбивається на фінансових результатах діяльності банку, але функціональний зв’язок між ними існує не завжди. Тому виокремлюють:

· Ризики, корельовані з економічною вигодою (прибутком);

· Ризики, некорельовані з економічною вигодою (прибутком);

Розглянемо основні функціональні залежності між рівнем ризиків, корельованих з прибутком та фінансовими результатами діяльності банку.

Модель Дюпона (методика декомпозиційного аналізу капіталу) досліджує залежність між показниками прибутковості і ризику банку та виявляє вплив окремих чинників на результати його діяльності:

ROE=ROA*MK,

Де ROE- показник прибутковості капіталу; ROA- показник прибутковості активів; MK – мультиплікатор капіталу, який розглядається як узагальнений індикатор ризикованості банку ( що вище його значення, тим вищим буде ризик). Показник мультиплікатора капіталуMK –цевідношення середніх активів Aдо власного капіталу банку K:

MK= A/ K.

Приклад 1.3.1. Прибутковість активів банку становить 1,7%. Мультиплікатор капіталу – 10 разів. Банк ставить завдання досягти прибутковості капіталу 20%. За яких умов це можливо?

Розв’язок.

Якщо ROE=20%, то за стабільної прибутковості активів в 1,7% мультиплікатор капіталу має становити:

MK =ROE: ROA, тобто MK=20:1,7 =11,8 разів.

Відповідь. За стабільної прибутковості активів банку для підвищення прибутковості власного капіталу до 20% необхідно збільшити показник мультиплікатора капіталу з 10 до 11,8 разів, тобто взяти на себе вищий ризик.

Модель гепу описує зв’язок між процентним ризиком та маржею (процентним прибутком) банку і має вигляд:

∆P(t)≈GAP(t)(r_p – r)

Де ∆P(t) – величина зміни процентної маржі банку ( у грошовому виразі) протягом періоду t; r_p,r – прогнозована та поточна ринкові ставки відповідно, GAP(t) – показник гепу.

Показник гепу визначається як різниця між величиною чутливих активів та чутливих зобов’язань банку в кожному із зафіксованих інтервалів:

GAP(t)

Excel – система електронних таблиць або табличний редактор, який використовується для проведення складних розрахунків, створення великих табличних масивів та обчислення даних для цих масивів, побудови діаграм, статистичної обробки та створення інших розрахунково-графічних даних.

^

Читайте також:

1. Аварійно-рятувальні підрозділи Оперативно-рятувальної служби цивільного захисту, їх призначення і склад.
2. Автоматизація процесу призначення IP-адрес
3. Альтернативні можливості виробництва масла і тракторів
4. Альтернативні можливості виробництва масла та гармат.
5. Альтернативні можливості виробництва масла та гармат.
6. Аналіз службового призначення деталей та конструктивних елементів обладнання харчових виробництві, визначення технічних вимог і норм точності при їх виготовленні
7. Бізнес-планування, його суть та призначення
8. Будівельні домкрати, їх призначення, класифікація та конструкція.
9. Будівельні лебідки, їх призначення, класифікація та конструкція.
10. Будівельні підйомники, їх призначення, класифікація та конструкція.
11. Бурові долота спеціального призначення
12. Бурові установки для буріння стволів, їх призначення і класифікація.

Переглядів: 1263