Витратна накладна

Наступний етап відпустки цінностей – складання витратної накладної. Її можна ввести на підставі документів «Договор», «Остатки взаиморасчетов» і «Счет». Документ «Расходная накладная» може починати ланцюжок взаєморозрахунків і служити підставою для створення документів «Возвратная накладная», «Налоговая накладная», «Платежное требование» і «Платежное требование-поручение». Доступ до всіх витратних накладних забезпечує однойменний журнал. Звичайно витратну накладну вводять на підставі рахунку, але її можна створити і з журналу (клавішею Insert) або командою «Документы → Расход → Расходная накладная».

Основна закладка форми майже повністю повторює екранну форму рахунку-фактури, за деякими виключеннями. В рахунку немає поля для вибору місця зберігання, а в накладній — є. За умовчанням вводиться основний склад. В рахунку є поле «Що продаємо», оскільки рахунок можна виписати і на продаж товарів і продукції, і на продаж необоротних активів. У витратній накладній цього реквізиту немає, цей документ призначений тільки для відпустки товарів, продукції і запасів. Продаж об'єктів основних фундацій реєструють документом «Ліквідація необоротних активів».

В табличній частині документа є графа «Партія». Її заповнюють тільки при обліку собівартості вибуття запасів ідентифікованим методом (константа «Метод партионного обліку» встановлена в значення «По партіях»). У всій решті випадків використовується «Партія за умовчанням». Програма сама вирішить, яку партію ТМЦ списати.

На закладці «Додатково» можна уточнити варіанти проведення документа в бухгалтерському і податковому обліку. При щоденній роботі програмою заглядати на цю закладку доводиться рідко, оскільки всі реквізити цієї закладки автоматично заповнюються значеннями за умовчанням:

– поле «Счет покупателя» заповнюється тим номером рахунку, що вказаний реквізитах вибраного контрагента;

– реквізит «Вид ПДВ» прочитується з константи «ПДВ за умовчанням

– поле «Субконто валових доходів» заповнюється з константи «Стаття вал. доходів за умовчанням». Звичайно використовують елемент «Продаж (придбання) товарів (робіт, послуг)» довідника «Валові доходи/витрати

– прізвище співробітника, що підписав накладну, заповнюється значення константи «Хто звичайно відпускає товари».

Якщо потрібно відключити алгоритм визначення першої події, відзначте галочкою пункт «Вказати суму попередньої оплати уручну» і введіть повну суму по накладній (з ПДВ) в поле, що з'явилося. ПДВ від цієї суми буде розрахований автоматично. Тоді проводка по рахунку ВД сформована не буде. Якщо вказати меншу суму передоплати, на її залишок буде зареєстрований валовий дохід (звичайно, якщо ВД по накладній має місце).

Група реквізитів «Довіреність» дозволяє відобразити в друкарській формі документа дані про виданій покупцем довіреність на отримання товар товарно-матеріальних цінностей. Згідно п. 2 Інструкції про порядок реєстрації виданих, повернених і використаних довіреностей на отримання цінностей, затвердженої наказом Мінфіну від 16.05.96 р. № 99, зі змінами і доповненнями, товарно-матеріальні цінності, а також нематеріальні активи, грошові документи і цінні папери відпускаються покупцям або передаються безкоштовно тільки за дорученням одержувача.Коли довіреність виписана на конкретну поставку (накладну), її звичайно підшивають разом з оригіналом накладної, і згадані реквізити можна не заповнювати. Але п. 6 Інструкції № 99 дозволяє використовувати одну довіреність при отриманні ТМЦ по декількох нарядах. В цьому випадку поля з даними довіреності потрібно заповнити.

За допомогою кнопки «Друк» можна отримати друкарську форму невигідний.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Рахунок-фактура	\|	Хронологія

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.003 сек.