Студопедия
Новини освіти і науки:
МАРК РЕГНЕРУС ДОСЛІДЖЕННЯ: Наскільки відрізняються діти, які виросли в одностатевих союзах


РЕЗОЛЮЦІЯ: Громадського обговорення навчальної програми статевого виховання


ЧОМУ ФОНД ОЛЕНИ ПІНЧУК І МОЗ УКРАЇНИ ПРОПАГУЮТЬ "СЕКСУАЛЬНІ УРОКИ"


ЕКЗИСТЕНЦІЙНО-ПСИХОЛОГІЧНІ ОСНОВИ ПОРУШЕННЯ СТАТЕВОЇ ІДЕНТИЧНОСТІ ПІДЛІТКІВ


Батьківський, громадянський рух в Україні закликає МОН зупинити тотальну сексуалізацію дітей і підлітків


Відкрите звернення Міністру освіти й науки України - Гриневич Лілії Михайлівні


Представництво українського жіноцтва в ООН: низький рівень культури спілкування в соціальних мережах


Гендерна антидискримінаційна експертиза може зробити нас моральними рабами


ЛІВИЙ МАРКСИЗМ У НОВИХ ПІДРУЧНИКАХ ДЛЯ ШКОЛЯРІВ


ВІДКРИТА ЗАЯВА на підтримку позиції Ганни Турчинової та права кожної людини на свободу думки, світогляду та вираження поглядів



За 6 січня 20__ р.

 

Назва власника   Дата виписки   Дата попередньої  
та номер рахунку     виписки  
                   
ВАТ "Завод "Карат"     06.01.20__       03.01.20__  
           
                         
Код   Номер   Код     Номер рахунку   Дебет   Кредит  
операції документа   банку          
                       
                    Вхідний залишок  
                 
                 
                 
               
                Підсумок оборотів    
                  Вихідний залишок  
Таблиця 5. Зведена виписка з поточного рахунку в банку        
за 8–31 січня 20__ р.                        
                               
                Номер   Код          
Дата   Документ і зміст операції     доку-   опера-   Дебет   Кредит  
                мента   ції          
                    Вхідний залишок    
                           
  Платіжні доручення                    
    Перераховано:                        
    до бюджету податок з до-              
    ходів фізичних осіб                
    до Пенсійного фонду                  
    України                  
    до Фонду соціального                      
    страхування з тимчасової                  
    втрати працездатності                
    до Фонду загальнообо-                      
    в'язкового державного со-                      
    ціального страхування                      
    України на випадок безро-                  
    біття                  


 


Продовж. табл. 5

 

    Номер Код        
Дата Документ і зміст операції доку- опера-   Дебет Кредит  
    мента ції        
      Вхідний   залишок  
               
Платіжні доручення          
  Перераховано:            
  до Фонду соціального            
  страхування від нещасних            
  випадків на виробництві            
  та професійних захворю-        
  вань України        
Грошовий чек          
  Одержано кошти на випла-            
  ту заробітної плати за гру-        
  день        
Платіжне доручення          
  Перераховано ТОВ "Бар-            
  жах" за акції ВАТ "Мери-            
  діан" (які будуть реалізова-        
  ні протягом року)        
Платіжні доручення          
  Перераховані суми, утри-            
  мані з працівників за вико-            
  навчими листами:            
  ЗАТ "Ламань" – утри-        
  мання з Альошина Л.С.        
  Івановій Г.Ф. – утриман-        
  ня з Іванова О.П.        
Платіжна вимога-доручен-          
  ня ТОВ "Фірма "Регтайм"            
  Перераховано за матеріаль-            
  ні цінності        
Платіжне доручення          
  Перераховано ВАТ "Завод            
  металовиробів" за матері-        
  альні цінності        
Об'ява про внесення готів-          
  ки            
  Здана в банк депонована        
  заробітна плата        


Продовж. табл. 5

 

    Номер Код        
Дата Документ і зміст операції доку- опера-   Дебет Кредит  
    мента ції        
      Вхідний   залишок  
               
Платіжне доручення          
  Перераховано ВАТ "Київ-            
  металопром" за матеріаль-        
  ні цінності        
Платіжне доручення          
  Перераховано ТОВ "Ас-            
  пект" за матеріальні цінно-        
  сті        
Платіжна вимога-доручен-          
  ня ПП "Арго-Тренд"            
  Перераховано за матеріаль-        
  ні цінності        
Платіжне доручення          
  Перераховано ЗАТ "Ло-            
  грус" за матеріальні цінно-        
  сті        
Платіжне доручення          
  Перераховано ВАТ            
  "АТП-14854" за доставку        
  матеріальних цінностей        
Платіжне доручення          
  Погашений вексель            
  № 178561452137 (довго-        
  строковий)        
Платіжне доручення          
  Перерахований в бюджет            
  ПДВ        
Платіжне доручення          
  ЗАТ "Сармат"            
  Погашений вексель            
  № 369546398712 (коротко-        
  строковий)        
Платіжна вимога-дору-          
  чення            
  Від ТОВ "Пласт" за про-        
  дукцію        

16


Продовж. табл. 5

 

        Номер Код        
Дата Документ і зміст операції доку- опера-   Дебет Кредит  
        мента ції        
          Вхідний   залишок  
                 
Платіжне доручення            
  ПП "Оріон-М"          
  За продукцію          
Грошовий чек            
  Одержано на виплату            
  авансу за січень          
Платіжне доручення            
  Перераховано Кацо М.О.            
  за викуплені власні акції        
Платіжне доручення            
  Погашений довгостроко-            
  вий кредит АППБ "Аваль"        
Платіжні доручення            
  За повторне розміщення            
  акцій від підприємств:        
  ТОВ "Фірма "А-Текс"        
  ЗАТ "Інжиніринг"          
Платіжна вимога-доручен-          
  ня                
  ВАТ "Південний регіон"        
  за продукцію          
Платіжна вимога-доручен-          
  ня                
  ЗАТ "Компанія "Спек-        
  тром" за продукцію          
Грошовий чек            
  Одержано на відрядження        
Меморіальний ордер банку          
  Зарахований кредит МФ            
  КБ "Правекс-банк" стро-          
  ком на п'ять місяців            
Платіжне доручення            
  За випущені облігації        
        Підсумок оборотів    
                 
          Вихідний залишок  
                   


 


5. Відкрити Відомість 1.2, записавши сальдо на початок місяця. Зро-бити записи у Відомість 1.2 і розділ ІІІ Журналу 1 згідно з виписками банку. Визначити у Відомості 1.2 сальдо на кінець місяця.

6. Відобразити відповідні аналітичні дані до рахунку 31 "Рахунки

 

в банках" у розділі VІІ Журналу 1.

 

Питання

 

1. На основі якого облікового документа здійснюються записи операцій

в розділі І Журналу 1 та у Відомість 1.1?

2. На основі якого облікового документа здійснюються записи операцій

в розділі ІІІ Журналу 1 та у Відомість 1.2?

3. З яким нормативним документом пов'язана необхідність щомісячного накопичення даних про надходження й витрачання грошових коштів від опера-ційної, інвестиційної та фінансової діяльності?

 

Тема 1.3. Облік короткострокових фінансових інвестицій

 


Читайте також:

  1. Виписка з Головної книги залишків по рахунках бухгалтерського обліку на 1 січня 20__ р.
  2. Відомість встановлених ревізією фактів простроченої дебіторської заборгованості Яготинського цукрового комбінату за період з 1 січня до 31 грудня 2009 року
  3. Відомість встановлених ревізією фактів простроченої дебіторської заборгованості Яготинського цукрового комбінату за період з 1 січня до 31 грудня 2009 року
  4. З телеграми В. Леніна В. Антонову-Овсієнку від 17 січня 1918 р.
  5. За 2 січня 20__ р.
  6. Звернення Директорії Української Народної Республіки від 22 січня 1919 р.
  7. Земельний фонд України станом на 1 січня 2005 р.
  8. Зміна структури земельного фонду за формами власності, станом на 1 січня
  9. Переяславська рада 8 січня 1654 року
  10. Посвідченого сертифікатом станом на 1 січня 2005 р.
  11. Постанова Тимчасового робітничо-селянського уряду України від 18 січня 1919 р. «О передаче всех театров и кинематографов в ведение отдела просвещения»




Переглядів: 475

<== попередня сторінка | наступна сторінка ==>
За 2 січня 20__ р. | Рекомендовані нормативні документи

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

  

© studopedia.com.ua При використанні або копіюванні матеріалів пряме посилання на сайт обов'язкове.


Генерація сторінки за: 0.025 сек.