Кредитні спілки як установи парабанківської системи

Кредитна спілка – це неприбуткова громадська організація, що діє на кооперативних засадах з метою соціального захисту своїх членів шляхом здійснення взаємокредитування за рахунок їх акумульованих заощаджень. Іншими словами, кредитні спілки – це фінансовий механізм, завдяки якому люди шляхом кооперування своїх зусиль, ідей та коштів можуть отримати необхідні послуги значно дешевше, ніж в тому випадку, коли кожний з них намагався би діяти самостійно.

Єдиним завданням кредитної спілки є забезпечення найдешевших послуг членам за рахунок акумульованих ними ж фінансових ресурсів.

Кредитні спілки визначаються наступними ознаками:

· створюються і діють на базі певної монолітної спільноти людей, які об’єднані відповідно до їх інтересів, спільної діяльності або компактного місця проживання. Така спільнота виступає в якості поля членства для своєї кредитної спілки. В Україні полями членства для кредитних спілок можуть бути трудові колективи, громадські організації, професійні спілки, церковні приходи та територіальні громади. Ця ознака відрізняє кредитні спілки від будь-яких суб’єктів підприємницької діяльності, які засновує довільна група осіб, об’єднаних з метою отримання прибутку в процесі господарського обороту вкладених інвестицій;

· надають послуги лише своїм членам;

· не мають засновників та статутного капіталу. Будь-який член, незалежно від моменту його вступу в спілку, має ті самі управлінські і майнові права, що і перші 50 засновників. Кредитна спілка є відкритою організацією, в якій гарантується вільний вступ і вихід із членів спілки;

· кожний член спілки, незалежно від розміру його вкладів, має право одного голосу в питаннях управління кредитною спілкою;

· найвищим органом управління спілкою є Загальні збори членів, які скликаються принаймні 1 раз на рік. Збори обирають з числа членів чотири статутних органи, що діють в період між зборами, а саме: Правління (здійснює оперативне управління поточною діяльністю, формування портфелю послуг та процентної політики), Кредитний комітет (забезпечує реалізацію кредитної політики щодо надання та супроводження позичок членам спілки), Наглядовий комітет (провадить нагляд за діяльністю органів управління спілкою) та Ревізійна комісія (здійснює контроль фінансово-господарською діяльністю кредитної). Всі ці органи працюють на громадських засадах. У випадку необхідності за рішенням Правління спілки може створюватися платна Виконавча дирекція;

· надання кредитних і ощадних послуг своїм членам є виключним видом діяльності кредитної спілки;

· відсотки, отримані спілкою за кредитами, складають її дохід, який надалі направляється на формування фондів та нарахування відсотків на вклади членів;

· за рішенням Загальних зборів чи органів управління кредитна спілка може надавати організаційну та фінансову підтримку для реалізації різноманітних громадських ініціатив та гуманітарних програм в інтересах своїх членів, а також здійснювати благодійницьку діяльність та соціальні проекти для дітей, інвалідів та інших найменш соціально захищених категорій населення.

Діяльність кредитних спілок в Україні регламентується Законом України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Законом України «Про кредитні спілки», нормативними актами Нацкомфінпослуг.

Кредитна спілка створюється на підставі рішення установчих зборів. Чисельність засновників (членів) кредитної спілки не може бути меншою, ніж 50 осіб. Діяльність кредитної спілки із залучення внесків (вкладів) її членів на депозитні рахунки, а також діяльність із надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів (кредитів банків, коштів інших установ та організацій) підлягають ліцензуванню.Органом ліцензування діяльності кредитних спілок є Нацкомфінпослуг.

Інтереси членів кредитної спілки в період між загальними зборами представляє Спостережна рада, яка здійснює контроль і регулювання діяльності правління та кредитного комітету кредитної спілки і підзвітна загальним зборам членів кредитної спілки.

Капітал кредитної спілки складається з пайового, резервного та додаткового, а також залишку нерозподіленого доходу спілки і не може бути меншим 10% від суми її загальних зобов'язань.

Пайовий капітал кредитної спілки формується за рахунок обов'язкових та додаткових пайових членських внесків членів кредитної спілки. Розмір обов'язкового пайового внеску є однаковим для всіх членів кредитної спілки та встановлюється у порядку, визначеному загальними зборами кредитної спілки, як фіксована сума. У разі припинення членства фізичної особи у кредитній спілці вступний внесок їй не повертається. Режим залучення додаткових пайових внесків встановлюється положенням про фінансове управління кредитною спілкою або іншим внутрішнім положенням. Додатковий пайовий внесок може бути обов'язковим або необов'язковим, що визначається внутрішніми документами спілки, але – це зворотний внесок члена кредитної спілки. За умови дотримання кредитною спілкою нормативу достатності капіталу добровільні додаткові пайові внески можуть бути повернені через касу кредитної спілки або перераховані на рахунок члена кредитної спілки у банку на вибір члена кредитної спілки. Повернення додаткового пайового внеску провадиться в порядку, передбаченому статутом кредитної спілки, але не пізніше ніж через один місяць після прийняття загальними зборами або спостережною радою кредитної спілки відповідного рішення.

Резервний капітал призначений для відшкодування можливих збитків кредитної спілки, які не можуть бути покритими за рахунок надходжень поточного року, забезпечення платоспроможності кредитної спілки та захисту заощаджень її членів.

Резервний капітал кредитної спілки формується за рахунок вступних внесків членів кредитної спілки та частини доходів кредитної спілки до моменту досягнення ним не менш як 15% від суми активів, зважених на ризик кредитної спілки. Розмір вступного внеску є однаковим для всіх членів кредитної спілки та встановлюється у порядку, визначеному загальними зборами кредитної спілки, як фіксована сума. Рішенням загальних зборів може бути встановлена обов'язковість унесення всіма членами кредитної спілки з визначеною періодичністю певної суми членського внеску до резервного капіталу. При ліквідації спілки залишок коштів резервного капіталу зараховується до Державного бюджету України.

Додатковий капітал кредитної спілки формується за рахунок цільових внесків членів кредитної спілки, благодійних внесків фізичних та юридичних осіб, безоплатно отриманого майна і необоротних активів. Нарахування плати (процентів) та розподіл доходу на ці внески не здійснюються. Додатковий капітал може бути використаний на покриття збитків. У разі припинення членства фізичної особи у кредитній спілці вступний внесок їй не повертається.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Банківські установи на кредитному ринку	\|	Ломбардна діяльність на кредитному ринку

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.004 сек.