• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Прогнозування обороту готівкових грошей у банках.

Касові обороти банків на період, що прогнозується, визначаються на підставі аналізу фактичних даних щодо находжень та видач готівки за минулий час з тим, щоб забезпечити максимальне залучення до кас банків готівкових коштів і економію у витрачанні готівки підприємствами.

Прогнози касових оборотів складаються на регіональному рівні обласними управліннями НБУ на підставі показників економічного і соціального розвитку регіону з урахуванням основних напрямів державної грошово-кредитної політики. Для обґрунтування прогнозних розрахунків обласні управління НБУ щоквартально здійснюють аналіз стану готівкового обігу в регіоні за такими показниками:

структура обігу і тенденції її зміни;

джерела надходжень готівки в каси банків та напрями видачі її з кас банків;

швидкість повернення готівки в каси банків;

зміни в тенденціях економічного розвитку в регіоні;

динаміка індексу споживчих цін;

(урівень інкасації готівкової виручки у сфері споживчого ринку;

зміни в напрямах використання грошових доходів населення та джерел їх формування

Обласні управління НБУ для складання прогнозів касових оборотів одержують від республіканських та обласних органів виконавчої влади такі звітні та прогнозні матеріали:

a) розрахунки роздрібного товарообігу і дані про обсяги продажу товарів за безготівковим

b) розрахунком:

c) розрахунки доходів за окремими видами платних послуг населення:

d) розрахунки про надходження страхових платежів і виплати страхових відшкодувань;

e) фонд оплати праці;

f) дані про обсяги реалізації послуг зв'язку населенню, прогнозні розрахунки реалізації друкованих видань за раніше сплаченою передплатою, а також дані про очікувані у кварталі надходження передплати готівкою;

g) дані про витрати на виплату пенсій і допомог.

Комерційні банки для визначення потреб у готівкових коштах за необхідності можуть використовувати методику прогнозних розрахунків за наведеними вище статтями, що застосовується обласними управліннями НБУ.

Обласні управління НБУ здійснюють прогнози касових оборотів на майбутній квартал з розподілом за місяцями з урахуванням.

- кількості днів кожного місяця;

- можливих змін за місяцями обсягу роздрібного товарообігу, фонду оплати праці, обсягу закупівлі продукції і продуктів її переробки;

- строків сплати населенням податків, зборів та інших платежів, часу масових відпусток робітників і службовців.

Підготовлені прогнози касових оборотів обласні управління НБУ надсилають Національному банку України електронними засобами зв'язку за 10 робочих днів до початку кварталу. В свою чергу Департамент готівково-грошового обігу Національного банку України складає квартальні прогнози касових оборотів зі щомісячним розподілом вже в цілому по країні, Автономній Республіці Крим та областях.

Касова дисципліна і контроль за її дотриманням, повноваження банку у цій сфері.

Відповідно до чинного порядку ведення касових операцій в Україні усі підприємства незалежно від форм власності зобов'язані зберігати свої кошти в установах банків. Разом з тим для забезпечення поточних потреб у готівкових коштах підприємства можуть тримати певну суму готівкових грошей у власній касі в межах встановленого ліміту залишку готівки в касі.

Дотримання підприємствами лімітів каси, порядку і строків здавання готівкової виручки має контролюватися установами банків незалежно від того, чи встановлені ці ліміти безпосередньо установами банків, чи самостійно визначені підприємствами.

Підприємства, незалежно від форм власності, можуть проводити розрахунки з іншими підприємствами та фізичними особами як у безготівковій, так і в готівковій формі. Національний банк України:, залежно від стану грошового ринку, може накладати відповідні обмеження на розмір та види господарських операцій, що здійснюються з використанням готівки.

Усі готівкові розрахунки підприємств між собою, а також з громадянами проводяться як за рахунок коштів, одержаних у касі банку, так і безпосередню за рахунок готівкової виручки, отриманої від реалізації товарів (робіт, послуг) та інших касових надходжень. Таким чином, готівкова виручка підприємств від реалізації товарів (робіт, послуг) та інші касові надходження можуть не здаватись до кас банків, а використовуватись ними в необхідних розмірах для фінансування господарських витрат, у тому числі й на виплати, пов'язані з оплатою праці і виплатою дивідендів. При цьому підприємства, що здійснюють такі розрахунки, мають забезпечувати систематичну і повну сплату податків та внесення обов'язкових платежів до державних цільових фондів у порядку і строки, визначені чинним законодавством.

Якщо ж такі підприємства мають податкову заборгованість, то розрахунки з іншими підприємствами вони повинні здійснювати тільки в безготівковому порядку.

Національним банком України покладено обов'язки на комерційні банки щодо контролю за здійсненням готівкових операцій їхніми клієнтами. Так, установи банків повинні не менше ніж один раз на 2 роки перевіряти дотримання касової дисципліни на всіх підприємствах-клієнтах, незалежно від форм власності, та одержувати від них дані про їхні касові обороти за джерелами надходжень і цільовим призначенням витрачання грошей.

Основними напрямками банківського контролю касових операцій клієнтів є:

û дотримання встановленого ліміту залишку готівки в касі;

û відповідність записів касової книги підприємства про суми, одержані з банку і здані в банк, даним самого банку;

û дотримання встановлених строків і порядку здавання грошової виручки, своєчасність повернення в банк невитрачених сум заробітної плати та інших сум;

û правильність витрачання готівки, одержаної в банку, на цілі, зазначені в чеку;

û правомірність витрачання готівки з виручки;

û правильність ведення касової книги і своєчасність обліку в ній надходжень і видач готівки.

Результати перевірки працівник банку оформлює у вигляді акта, в якому відображається стан надходження готівки до каси підприємства та її витрачання за період, що перевіряється.

Самостійна робота:

1.Особливості та критерії відповідності розкритих резервів

2.Особливості формування та використання резервного фонду

3.Напрямки використання нерозподіленого прибутку комерційних банків

Теми рефератів:

1. Організація безготівкових розрахунків в банківський системі.

2. Сфера застосування та порядок проведення розрахункових операцій.

3. Форми безготівкових розрахунків: платіжні доручення, чеки, акредитиви, платіжні вимоги-доручення.

4. Розрахунки, що основані на заліку взаємних вимог, розрахунки у порядку планових платежів.

5. Розрахунки із використанням векселів.

6. Електронні системи розрахунків.

7. Платіжні мережі банківського обслуговування, операції з кредитними картками та касовими автоматами і терміналами.

8. Надання касових послуг клієнтам.

9. Суть та організація готівково-грошового обігу.

10. Регулювання готівково-грошового обігу.

11. Касові операції комерційних банків.

Література:[7]

Читайте також:

1. IV. ТИМЧАСОВА ВАРТІСТЬ ГРОШЕЙ
2. Аварійне та довгострокове прогнозування хімічної обстановки
3. Аналіз міжринкової взаємодії товарів і грошей
4. Багатокрокове прогнозування
5. Багатокрокове прогнозування з перенавчанням нейромережі на кожному кроці прогнозу
6. Бюджетне планування та прогнозування.
7. Бюджетне прогнозування
8. Вартість грошей
9. Вартість грошей
10. ВАРТІСТЬ ГРОШЕЙ В ЧАСІ І ЇЇ ВИКОРИСТАННЯ
11. Вартість грошей Число обертів грошової одиниці
12. Вартість грошей.

Переглядів: 1049