• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Особливості формування звітів

Підготовка до складання регламентованих звітів

Найпершим рядком у списку звітів будь-якої групи стоїть пункт Информация для пользователя, з якою обов’язково слід ознайомитися. Тут записано історію зміни звітності для групи і для всіх попередніх груп, починаючи з ІІ кварталу 2000 року. В історії відображено, коли з’явився звіт, коли і як його було змінено. Якщо в історії змін немає інформації про будь-який звіт, він не змінюється.

Найостаннішим у списку звітів стоїть пункт Технологический анализ бухгалтерского учета. Це – спеціальний технологічний звіт, призначений для аналізу складу рахунків (субрахунків) та структури аналітичного обліку з метою виявлення технічних помилок.

Цей звіт рекомендується виконувати перед формуванням регламентованої звітності. Розглянемо 4 види перевірок, що виконуються під час технологічного аналізу.

1. Аналіз робочого плану рахунків. Перевіряються властивості синтетичних рахунків, задіяних у бухгалтерському обліку. У разі некоректного віднесення рахунка до активу чи пасиву бухгалтерського балансу видається повідомлення про помилку. Наприклад, якщо ви не використовуєтесубрахунки 371 і 681 для обліку авансів (передоплат), то суми отриманих і виданих авансів у розрізі контрагентів буде відображено по кредиту субрахунку 361 і дебету субрахунку 631 відповідно. Субрахунок 361 позначено у програмі як активний, субрахунок 631 – як пасивний. Не характерні для цих субрахунків залишки не буде враховано при побудові звіту Баланс. Актив балансу не збігатиметься з пасивом, і такий звіт доведеться коригувати вручну. Якщо встановити прапорець Структура аналитического учета, то по всіх рахунках, задіяних в алгоритмах складання форм регламентованої звітності, перевірятиметься також і аналітика.

2. Аналіз рахунків, що підлягають закриттю наприкінці звітного періоду.Якщо рахунки, що підлягають закриттю на кінець звітного періоду, мають незакриті залишки, видається інформація про такі рахунки.

3. Аналіз бухгалтерських підсумків.Виявляються помилкові залишки на бухгалтерських рахунках, помилки ведення кількісного обліку (відсутність сальдо за кількістю або сумою в кількісних рахунків), помилки переоцінки валютних коштів на кінець звітного періоду.

4. Аналіз бухгалтерських проводок. База перевіряється на наявність бухгалтерських проводок, не включених до списку коректних проводок.

Безумовно, всіх помилок обліку технологічний аналіз виявити не може, оскільки відбувається формальний, а не змістовний аналіз даних. Крім того, деякі відхилення від прийнятої в типовій конфігурації системи обліку, введено вами самостійно через специфіку роботи вашого підприємства. Однак провести подібний аналіз бажано, оскільки логіка формування звітів також є формальною та «спіткнеться» на цих же деталях.

У більшості звітів є однакові кнопки управління. Розглянемо їх на прикладі декларації з податку на прибуток підприємства.

У відповідному вікні форми звіту обов’язково потрібно зазначити період його формування. Якщо звіт буде заповнюватися вручну, то, натиснувши на кнопку Бланк, можна отримати бланк декларації із заповненою шапкою. Якщо ви хочете заповнити звіт автоматично, слід натиснути на кнопку Заполнить.

Ті комірки, інформацію з яких можна розшифрувати, забарвлено в жовтий колір. У комірках, забарвлених у зелений колір, підсумовуються підсумкові дані з відповідних жовтих комірок звіту. Позначивши прапорцем пункт Автоматический расчет, можна включити автоматичний перерахунок підсумкових (зелених) комірок при зміні інформації в жовтих комірках. При цьому редагувати зелені комірки вручну буде неможливо.

Позначивши пункт С копейками, можна отримати звіт з не округленими сумами (у гривнях і копійках), а не в тисячах гривень. Суми в жовтих комірках при цьому можна буде редагувати вручну, але вводити їх також слід у гривнях і копійках – округлення в цьому режимі проводиться автоматично.

Сформований та відредагований або заповнений вручну звіт можна зберегти в каталозі бази, для цього в настройках звіту є кнопка Сохранить. Доречи, програма сама пропонує зберегти звіт при його закритті. Щоб знайти потім збережений звіт, потрібно через меню Отчеты → Регламентированые отчетызазначити групу звітів, до якої він належить, виділити потрібний звіт у нижньому вікні та натиснути кнопку Востановить. Зверніть увагу:увідновленому звіті функція Раскрытьбуде недоступною.

Читайте також:

1. ACCESS. СТВОРЕННЯ ЗВІТІВ
2. I. Особливості аферентних і еферентних шляхів вегетативного і соматичного відділів нервової системи
3. VI.3.3. Особливості концепції Йоганна Гайнріха Песталоцці
4. VI.3.4. Особливості концепції Йоганна Фрідриха Гербарта
5. А. Особливості диференціації навчального процесу в школах США
6. Агітація за і проти та деякі особливості її техніки.
7. Аграрне виробництво і його особливості
8. Аграрне право як галузь права, його історичні витоки та особливості.
9. АДАПТОВАНА ДО РИНКУ СИСТЕМА ФОРМУВАННЯ (НАБОРУ) ОКРЕМИХ КАТЕГОРІЙ ПЕРСОНАЛУ. ВІДБІР ТА НАЙМАННЯ НА РОБОТУ ПРАЦІВНИКІВ ФІРМИ
10. Алгоритм формування комплексу маркетингових комунікацій
11. Алгоритм формування потенціалу Ф2
12. Алгоритм формування статутного фонду банку

Переглядів: 497