Розрахунки акредитивами

6 1 3

Платник подає до банку-емітента заяву для отримання чекової книжки, а також платіжне доручення на депонування коштів.
Банк-емітент депонує кошти на окремому аналітичному рахунку “Розрахунки чеками”.
Платник на основі заяви отримає в своєму банку чекову книжку.
Платник, одержавши рахунок постачальника, виписує і передає постачальникові чек.
Постачальник відвантажує покупцеві товар.
Постачальник здає в обслуговуючий банк чек.
Банк чекотримача, перевіривши правильність складання реєстру і реквізитів чека та своєчасність пред`явлення його до оплати, приймає чек із реєстром та разом із другим і третім примірниками реєстру, інкасує чек до банку-емітента.
Банк-емітент списує суму за чеком з рахунка покупця.
Банк-емітент перераховує кошти на рахунок чекотримача.
Банк постачальника зараховує суму, вказану в чеку, на рахунок постачальника.

Рис. 3 Механізм розрахунків чеками

При розрахунках акредитивами виникають економічні відносини між чотирма суб`єктами:

- заявник акредитива – платник, який звернувся до банку, що його обслуговує, для відкриття акредитива;

- банк-емітент – банк платника, що відкриває акредитив своєму клієнтові;

- бенефіціар – юридична особа, на користь якої виставлений акредитив;

- виконуючий банк – банк бенефіціара або інший банк, що за дорученням банку-емітента виконує акредитив.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Розрахунки чеками	\|	Приклад

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.005 сек.