• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н2).

Економічні нормативи діяльності комерційних банків

Оскільки банківська система має життєво важливе значення для економіки країни, вона є об'єктом ретельного нагляду і регулювання як з боку НБУ, так і з боку вищих органів державної влади і управління. Нагляд за комерційними банками і регулювання їхньої діяльності переслідує головним чином дві цілі: запобігання банкрутства банків та обмеження концентрації капіталу в руках деяких банків з метою недопущення монопольного контролю над грошовим ринком. Це досягається шляхом встановлення НБУ економічних нормативів, що регулюють діяльність комерційних, і здійснення нагляду за їхньою діяльністю.

1. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку (Н₁)

Н₁ = ОК + ДК – В

ОК – основний капітал; ДК – додатковий капітал; В – відвернення.

Розмір регулятивного капіталу банку не повинен бути меншим 114 489 тис. грн., встановленого НБУ (Н₁), згідно Постанови НБУ від 04.03.2009 р. №116.

Відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов'язаннями. Чим менше значення показника, тим більше частка ризику, що їх приймають на себе власники банку.

₅

Н₂ = (РК / (∑А_і * К_і)) * 100% ≥ 10% (1)

^і=1

РК- регулятивний капітал; А_і - певний вид активу; К_і - певний коефіцієнт ризику.

3. Норматив адекватності основного капіталу (Н₃)

Встановлюється з метою визначення спроможності банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачених збитків. контролю за здатністю банку забезпечувати своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань за рахунок високоліквідних активів.

Н₃ = (ОК / А) * 100% ≥ 4% (2)

ОК – основний капітал; ЗА – загальна сума активів.

4. Норматив миттєвої ліквідності (Н₄)

Встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечувати своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань за рахунок високоліквідних активів.

Н₄ = ((К_к + К_кр) / З_пр) * 100% ≥ 20% (3)

К_к – кошти в касі; К_кр – кошти на кореспондентських рахунках;

З_пр – зобов'язання банку, що обліковуються за поточними рахунками.

5. Норматив поточної ліквідності (Н₅)

Для розрахунку нормативу поточної ліквідності враховуються вимоги і зобов'язання банку з кінцевим строком погашення до 31 дня (включно).

Н₅ = ((А_ПЛ + А_ВЛ) / З_всп) ≥ 40% (4)

А_ПЛ – активи первинної ліквідності; А_ВЛ – активи вторинної ліквідності;

З_всп – зобов’язання з відповідними строками погашення.

6. Норматив короткострокової ліквідності (Н₆)

Встановлюється для контролю за здатністю банку виконувати прийняті ним короткострокові зобов'язання за рахунок ліквідних активів.

Н₆ = (ЛА / КЗ ) * 100% ≥ 20% (5)

ЛА – ліквідні активи; КЗ – короткострокові зобов'язання.

7. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н₇)

Встановлюється з метою обмеження кредитного ризику, що виникає внаслідок невиконання окремими контрагентами своїх зобов'язань.

Н₇ = ((В_к + ПЗ_к) / РК) * 100% ≤ 25% (6)

В_к - сума всіх вимог банку до певного контрагента;

ПЗ_к – сума всіх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього контрагента.

8. Норматив великих кредитних ризиків (H₈)

Встановлюється з метою обмеження концентрації кредитного ризику за окремим контрагентом або групою пов'язаних контрагентів.

Н₈ = (∑(В_к + ПЗ_к) \ РК ) * 100% ≤ (8 * РК) (7)

∑В_к - сума всіх вимог банку до певного контрагента або пов'язаних контрагентів;

∑ПЗ_к – сума всіх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо певного контрагента або пов'язаних контрагентів.

9. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н₉)

Встановлюється для обмеження ризику, який виникає під час здійснення операцій з інсайдерами, що може призвести до прямого та непрямого впливу на діяльність банку.

Н₉ = ((В_і + ПЗ_і) / РК) * 100% ≤ 5% (8)

В_і - сума всіх зобов'язань певного інсайдера перед банком;

ПЗ_і - сума всіх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього інсайдера.

10. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н₁₀) Інсайдер — особа (юридична або фізична), яка має доступ до конфіденційної інформації про справи банку завдяки своєму службовому становищу, і має можливість використовувати своє становище у власних інтересах.

Встановлюється для обмеження сукупної суми всіх ризиків щодо інсайдерів.

Н10 = (∑(В_і + ПЗ_і) / РК) * 100% ≤ 30% (9)

∑В_і - сума всіх зобов'язань певного всіх інсайдерів перед банком;

∑ПЗ_і – 100% суми всіх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо всіх інсайдерів.

11. Норматив інвестування в ЦП окремо за кожною установою (Н₁₁)

Встановлюється для обмеження ризику, пов'язаного з операціями вкладання коштів банку до статутних фондів установ, що може призвести до втрати капіталу банку.

Н₁₁ = (К_ін / РК) * 100% ≤ 15% (10)

К_ін – сума коштів, які інвестуються на придбання акцій (паїв, часток) окремо за кожною установою.

12. Норматив загальної суми інвестування (Н₁₂)

Встановлюється для обмеження ризику, пов'язаного з операціями вкладання коштів банку до статутних фондів будь-яких юридичних осіб, що може призвести до втрати капіталу банку.

Н₁₂ = (∑К_ін / РК) * 100% ≤ 60% (11)

∑К_ін – сума коштів, що інвестуються на придбання акцій (паїв/часток) будь-якої юридичної особи.

При обчисленні цього нормативу в знаменнику до суми РК банку додаються суми вкладень у ЦП в торговому портфелі банку та в портфелі банку на продаж, що випущені банками, і вкладень у статутні фонди установ.

13. Норматив ризику загальної відкритої (довгої/ короткої) валютної позиції банку (Н₁₃)

Встановлюється для обмеження ризику, пов'язаного з проведенням операцій на валютному ринку, що може призвести до значних втрат банку.

Н₁₃ = (З_ввп / РК) * 100% ≤ 30% (12)

З_ввп – загальна величина відкритої валютної позиції банку за всіма іноземними валютами та банківськими металами у гривневому еквіваленті.

Значення нормативу загальної довгої вiдкритої валютної позицiї (Н_13-1) має бути не бiльше, нiж 20%. Значення нормативу загальної короткої вiдкритої валютної позицiї (Н_13-2) має бути не бiльше, нiж 10%

Контроль за дотриманням комерційними банками встановлених економічних нормативів здійснюється щоденно (за щоденними формами звітності) та щомісячно (на підставі форм звітності за 1-ше число місяця).

Контрольні запитання та завдання:

1. Яку інформацію обов'язково має містити статут банку?

2. Розкрийте сутність процедури реєстрації банків.

3. У якому разі НБУ може відмовити в державній реєстрації банку?

4. Розкрийте сутність ліцензування.

5. У яких випадках НБУ може відкликати банківську ліцензію?

6. Назвіть економічні нормативи діяльності комерційних банків.

Читайте також:

1. Аналіз відхилень від нормативів та їх впливу на прибуток
2. Бухгалтерский учет. Его виды. Нормативное регулирование
3. Вдосконалення нормативно-правової бази міста на етапі переходу до інформаційного суспільства
4. Види і загальна характеристика нормативних актів
5. Визначення товщини ізоляції за значенням нормативних тепловтрат.
6. Вимоги нормативних документів щодо виконання робіт в умовах ущільненої забудови
7. Вимоги нормативних документів щодо термінів подачі інформації про виникнення НС та її медико-санітарні наслідки.
8. Відомчі нормативно-правові акти
9. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ПРАЦІВНИКІВ ТА ПОСАДОВИХ ОСІБ ЗА ПОРУШЕННЯ ЗАКОНОДАВСТВА ТА НОРМАТИВНИХ АКТІВ З ОХОРОНИ ПРАЦІ
10. Відповідність нормативним документам.
11. Впровадження нормативних актів
12. Встановлення нормативів по окремих статтях дозволяє забезпечити оптимальну потребу підприємства в оборотних коштах.

Переглядів: 1786