Перекази іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб

Порядок здійснення уповноваженими банками та небанківськими фінансовими установами, які отримали від Національного банку України генеральну ліцензію на здійснення переказів іноземної валюти за дорученням фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за межі України та в межах України (далі — перекази), а також виплати фізичним особам (резидентам і нерезидентам) в Україні переказаної на їх користь іноземної валюти (далі — виплата), а також порядок видачі фізичним особам-резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на переказування іноземної валюти за межі України регламентується Правилами здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затвердженими постановою Правління НБУ від 14 жовтня 2004 р. № 486.

Названі Правила не поширюються на перекази, що пов'язані з підприємницькою та інвестиційною діяльністю.

Відповідно до цих Правил перекази та їх виплата можуть здійснюватися як із поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті, так і без їх відкриття.

1. Фізичні особи-резиденти можуть здійснювати за межі України такі перекази з поточних рахунків в іноземній валюті:

- на користь фізичних осіб, які постійно або тимчасово проживають за кордоном, без підтвердних документів про родинні стосунки — суму, що не перевищує 1000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

- на оплату витрат судовим органам (у тому числі сплата податків, зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання зазначеними органами своїх функцій) — суму, що зазначена в підтвердних документах;

- на оплату витрат нотаріальним та іншим повноважним органам (у тому числі сплата зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання цими органами своїх функцій), послуг адвокатів у разі порушення судових справ за кордоном, у яких позивачем або відповідачем є фізична особа — резидент України, — суму, що не перевищує 5000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат за лікування в медичних закладах, що розміщені за кордоном, — суму, що не перевищує 20 000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат за навчання та стажування в навчальних закладах, що розміщені за кордоном, уключаючи оплату витрат за проведення тестів, іспитів та за іншими платежами, що пов'язані із зарахуванням на навчання та стажування, — суму, що не перевищує 30 000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на навчальний рік. Переказ, сума якого перевищує 1000 дол. США, здійснюється через кореспондентські рахунки банків, що відкриті у ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» (далі — Укрексімбанк), або безпосередньо через Укрексімбанк. Укрексімбанк та уповноважені банки зобов'язані здійснювати окремий облік цих переказів у порядку, що визначений у розділі V цих Правил;

- на оплату участі в міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, виставках, культурних і спортивних заходах, що відбуваються на територіях іноземних країн, — суму, що не перевищує 2000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат за придбання літератури та передплатних видань, що видаються за кордоном, — суму, що не перевищує 600 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

- на оплату зборів (мита) за дії, пов'язані з охороною прав на об'єкти інтелектуальної власності, уключаючи оплату послуг патентних повірених за кордоном, — суму, що не перевищує 5000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на оплату витрат, пов'язаних зі смертю громадян за кордоном (транспортні витрати та витрати на поховання), — суму, що зазначена в підтвердних документах;

- на оплату послуг за договорами (страховими полісами, свідоцтвами, сертифікатами) страхування життя, укладеними з нерезидентами, — на підставі ліцензії незалежно від суми;

- на оплату інших послуг, що набуваються в нерезидентів за кордоном, у тому числі послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надання в користування прав інтелектуальної власності, — суму, що не перевищує 1000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

- на оплату продукції, що купується за кордоном для власного споживання, — суму, що не перевищує 200 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць. Переказ суми, що перевищує встановлену норму, здійснюється через посередників — юридичних осіб резидентів у порядку, що визначений у додатку 4 до постанови Правління Національного банку України від 23 вересня 1996 р. № 245 «Про затвердження нормативних актів Національного банку України і внесення змін та доповнень до чинних нормативних актів Національного банку України»;

- на оплату вступних, членських внесків до міжнародних організацій — суму, що не перевищує 600 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

- на власні рахунки, що відкриті за межами України на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, — суму, що не перевищує на місяць еквівалент 50 000 грн, а в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання — у межах залишку коштів на поточному рахунку;

- у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання — у межах залишку коштів на поточному рахунку в разі пред'явлення паспорта громадянина України для виїзду за кордон (для осіб без громадянства — документа, що засвідчує особу) з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду, а також довідки податкового органу про сплату податку з доходів фізичних осіб платником податку — резидентом, який виїжджає за кордон на постійне місце проживання, або про відсутність податкових зобов'язань з цього податку. Банк на підставі цієї довідки здійснює переказ іноземної валюти, якщо від строку її видачі минуло не більше ніж 60 календарних днів; на оригіналі довідки він робить позначку про переказування іноземної валюти.

2. Зарахування на поточні рахунки фізичних осіб-резидентів переказів із-за кордону та подальша їх виплата з цих рахунків здійснюються без обмежень за сумами.

3. Іноземна валюта, що переказана на користь фізичної особи-резидента з-за кордону для одержання без відкриття поточного рахунку, може бути:

- виплачена одержувачу переказу готівкою в сумі, що не перевищує 3000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті. Переказ на суму, що перевищує цю норму, зараховується на поточний рахунок одержувача переказу на суму переказу і виплачується йому з цього рахунку;

- зарахована на поточний рахунок одержувача переказу в сумі переказу.

4. У разі відсутності в касі банку іноземної валюти І групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 4 лютого 1998 р. № 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 2 жовтня 2002 р. № 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24 жовтня 2002 р. за № 841/7129, зі змінами (далі — Класифікатор), у якій надійшов переказ, виплата коштів фізичній особі за її згодою здійснюється в іншій іноземній валюті цієї самої групи Класифікатора, а якщо надійшов переказ в іноземній валюті інших груп Класифікатора, яка відсутня в касі банку, — у гривнях.

5. Виплата переказів з-за кордону як з поточного рахунку, так і без його відкриття на підставі заяви фізичної особи-резидента може здійснюватися в гривнях (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом банку (установи), що діє на час здійснення операції).

6. Виплата коштів за соціально значущими неторговельними платежами, що переказані з держав — учасниць СНД відповідно до положень міжурядової Угоди про порядок переказування грошових коштів громадянам за соціально значущими неторговельними платежами від 9 вересня 1994 р., до яких належать:

1) перекази пенсій, аліментів, державної допомоги, виплат та компенсацій, уключаючи виплати з відшкодування шкоди, заподіяної робітникам унаслідок каліцтва, професійного захворювання чи іншого ушкодження здоров'я, що пов'язані з виконанням ними трудових обов'язків;

2) Суми, що сплачуються на підставі вироків, рішень, ухвал та постанов судових і слідчих органів.

3) Платежі, що пов'язані зі смертю громадян (транспортні витрати та витрати на поховання).

4) Платежі з відшкодування витрат судовим, слідчим, арбітражним, нотаріальним та іншим правоохоронним органам, а також державне мито за справами, що розглядаються цими органами.

5) Перекази грошових компенсацій жертвам політичних репресій, членам їхніх сімей і спадкоємцям.

Здійснюється:

1) у гривнях (купівля іноземної валюти за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції);

2) у валюті переказу за умови наявності цієї валюти в касі банку на підставі заяви фізичної особи.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків	\|	Переказування іноземної валюти за межі України та в Україну за дорученням та на користь фізичних осіб-нерезидентів

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.005 сек.