Студопедия
Новини освіти і науки:
МАРК РЕГНЕРУС ДОСЛІДЖЕННЯ: Наскільки відрізняються діти, які виросли в одностатевих союзах


РЕЗОЛЮЦІЯ: Громадського обговорення навчальної програми статевого виховання


ЧОМУ ФОНД ОЛЕНИ ПІНЧУК І МОЗ УКРАЇНИ ПРОПАГУЮТЬ "СЕКСУАЛЬНІ УРОКИ"


ЕКЗИСТЕНЦІЙНО-ПСИХОЛОГІЧНІ ОСНОВИ ПОРУШЕННЯ СТАТЕВОЇ ІДЕНТИЧНОСТІ ПІДЛІТКІВ


Батьківський, громадянський рух в Україні закликає МОН зупинити тотальну сексуалізацію дітей і підлітків


Відкрите звернення Міністру освіти й науки України - Гриневич Лілії Михайлівні


Представництво українського жіноцтва в ООН: низький рівень культури спілкування в соціальних мережах


Гендерна антидискримінаційна експертиза може зробити нас моральними рабами


ЛІВИЙ МАРКСИЗМ У НОВИХ ПІДРУЧНИКАХ ДЛЯ ШКОЛЯРІВ


ВІДКРИТА ЗАЯВА на підтримку позиції Ганни Турчинової та права кожної людини на свободу думки, світогляду та вираження поглядів



Приклади побудови номерів аналітичних рахунків

№ з/п Назва аналітичного рахунку Номер рахунку
1. Поточний рахунок ТзОВ “Роксолана” у доларах США 2600к301.1001/001
2. Поточний рахунок ТзОВ “Роксолана” 2б00к302.1001
3. Кредит № 1, наданий ТзОВ “Роксолана” 2040к301.1001
4. Кредит № 2, наданий ТзОВ “Роксолана” 2040к302.1001
5. Нараховані відсотки за кредитом № 1, що наданий ТзОВ “Роксолана” 2048к301.1001
6. Прострочена заборгованість за кредитом № 2, що наданий ТзОВ “Роксолана” 2047к302.1001
7. Несплачені в строк відсотки за кредитом № 2, що наданий ТзОВ “Роксолана” (позабалансовий рахунок) 9601к302.1001
8. Поточний рахунок Іванченко В. П. 2620к501.12006
9. Поточний рахунок фірми “Сіменс” у доларах США 2600к401.1002/001
10. Поточний рахунок фірми “Сіменс” у німецьких марках 2600к401.1002/048
11. Кореспондентський рахунок у банку “Banker Trust” у доларах США 1500к200.200/001
12. Кореспондентський рахунок КБ “Укргазпром” 1200к100.300012
13. Грошові кошти у касі № 3 під звіт у касира № 1 1001к931

 

Особові рахунки включають наступні обов'язкові реквізити:

— номер особового рахунку;

— сума вступного залишку;

— дата останнього руху за рахунком;

— дата здійснення поточної операції;

— номер документа, на підставі якого здійснюється запис;

— номер банку-кореспондента;

— номер рахунку-кореспондента;

— код операції;

— код валюти;

— сума операції;

— суми обігів за дебетом і кредитом;

— сума вихідного залишку;

— реквізити банку, який веде рахунок.

Особові рахунки клієнтів складаються у двох примірниках, передруковуються за встановленими стандартами і вважаються вихідними документами банків. Другий примірник особового рахунку є випискою з особового рахунку і призначений для видачі клієнту. До виписок з особових рахунків додаються документи (їх копії), на підставі яких зроблено записи за кредитом рахунку.

На документах, що додаються до виписок, проставляється штамп банку, який оформляє виписки з особових рахунків, а також календарний штамп дати проведення документа за особовим рахунком, якщо ця дата не співпадає з датою виписки документа.

Приклад особового рахунку наведено нижче:

Надруковано 05/06/98 20:33:23

300142 АТ Укрінбанк м. Київ

1014 ТзОВ“АТЕК”

ТзОВ“АТЕК”

Рахунок 26001001014001 5/06/98 4/06/98 Вик. 12

Вхідний залишок КРЕДИТ*2388.88

ВО МФО Рах. Сим Док. Сума Д-т К-т Вик Пач № з/п ТИП

26 300142 61109100000022 0605 1.50 717 1 ВК

27 300142 61106100000003 0605 7.04 817 2 ВК

1 322078 25107704000019 119 8.57 16 568 3 НК

3 300142 100131 40 207 704.00 35 35 4 ВЦ

Всього обігів Д-т: 721.11

К-т: 0.00

Вихідний залишок КРЕДИТ* 1667.77


Читайте також:

  1. III. ПОРЯДОК ПРОВЕДЕННЯ РОЗРАХУНКІВ КУРСОВОЇ РОБОТИ
  2. V. Класифікація рахунків
  3. Аксіоматичний метод у математиці та суть аксіоматичної побудови теорії.
  4. Алгоритм побудови
  5. Алгоритм побудови калібрувального графіка для визначення загального білка сироватки крові
  6. Алгоритм побудови калібрувального графіка для визначення загального білка сироватки крові
  7. Алгоритм побудови організаційних структур управління.
  8. Алгоритм побудови сітьових графіків.
  9. Алгоритми побудови дерев екстремальної ваги
  10. Алгоритми розрахунків
  11. Аналітичний облік розрахунків з персоналом ведеться за кожним працівником, видом виплат та утримань.
  12. Аудит використання трудових ресурсів і розрахунків з оплати праці




Переглядів: 499

<== попередня сторінка | наступна сторінка ==>
Характеристика та коди контрагентів | Банківська документація

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

  

© studopedia.com.ua При використанні або копіюванні матеріалів пряме посилання на сайт обов'язкове.


Генерація сторінки за: 0.016 сек.