Економічна суть і призначення страхування. Функції страхування.

Страхування

ПЛАН ЛЕКЦІЙ

1. Економічна сутність страхування, його функції..........................................................................................1

2. Основні поняття у страховій справі................................................................................................................3

3. Класифікація галузей, видів і форм страхування.........................................................................................6

4. Страхування майна юридичних і фізичних осіб.........................................................................................7

5. Види особистого обов'язкового і добровільного страхування...............................................................7

6. Прибутки і витрати страховика, фінансові результати страхових компаній..............................8

7. Формування і розвиток страхового ринку в Україні...................................................................................9

8. Страховий ринок................................................................................................................................................10

9. Державний нагляд за страховою діяльністю...............................................................................................10

Водночас можна виділити суттєві ознаки, що характеризують специфічність категорії страхування. Це:

1) страхування, пов'язане тільки з перерозподільними відносинами, які обумовлені наявністю настання раптових, непередбачених подій, тобто страхових випадків, які завдають матеріальної або іншої шкоди народному господарству і населенню;

2) при страхуванні здійснюється солідарний розподіл завданого збитку між учасниками страхування, що зумовлює повернення коштів, мобілізованих до страхового фонду;

3) замкнений розподіл збитків обумовлює зворотність коштів, мобілізованих у страховий фонд;

4) перерозподільні відносини у страхуванні виходять за рамки календарного року. Розподіл збитків у часі пов'язаний із випадковим характером виникнення надзвичайних подій.

Наведені особливості перерозподільних відносин, що виникають під час страхування, уможливлюють таке його визначення:

Страхування як економічна категорія — це сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування цільового страхового фонду і його використання для відшкодування збитків, заподіяних за непередбачених несприятливих обставин, а також для надання матеріальної допомоги громадянам у разі настання певних подій у їх житті.

Державне страхування, як і страхування в цілому, відрізняється певними ознаками, які характеризують його специфічність.

При страхуванні виникають грошові перерозподільчі відносини, обумовлені наявністю певного ризику у процесі суспільного відтворення. Суспільне виробництво в цілому, а також діяльність господарських структур та окремих громадян у своїй основі об'єктивно вміщують елементи ризику, що зумовлює необхідність їхнього попередження, подолання, зменшення руйнівних або збиткових наслідків. Для цього необхідне зосередження коштів у грошовому страховому фонді.

Для страхування характерні замкнуті перерозподільчі відносини між його учасниками при розподілі суми збитку однієї чи декількох осіб (юридичних або фізичних) на всіх осіб, охоплених страхуванням. Подібні перерозподільчі відносини грунтуються на тому, що кількість потерпілих осіб завжди менша від числа учасників страхування. Ця умова створює можливість розподілу збитку між страхувальниками.

Для організації замкнутих перерозподільчих відносин створюється грошовий страховий фонд цільового призначення, який формується за рахунок внесків учасників страхування. Оскільки кошти цього фонду використовуються лише страхувальниками, розмір страхового внеску являє собою частку участі кожного з них в розподілі збитку. Тому чим ширше коло страхувальників, тим менший розмір страхового внеску і тим доступнішим і ефективнішим стає страхування.

Страхування передбачає розподіл збитку як у просторі, так і в часі. При цьому для ефективного просторового перерозподілу коштів потрібна досить велика територія і значна кількість застрахованих об'єктів. Розподіл збитку в часі у зв'язку з випадковим характером виникнення надзвичайних подій може виходити за рамки одного господарського року і діє протягом багатьох років.

Характерною для страхування рисою, обумовленою замкнутим розподілом збитку, є еквівалентність відносин між страхувальниками, які сплачують внески, і страховою організацією, яка формує і використовує страховий фонд.

Таким чином, страхування виступає як сукупність особливих замкнутих перерозподільчих відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для відшкодування можливих збитків господарських структур та надання допомоги громадянам.

Матеріальним носієм цієї категорії є сукупність фондів грошових коштів, які складають специфічний страховий фонд, створений за допомогою страхування. Саме концентрація коштів у страховому фонді, що випливає з визначених його суттєвих ознак, є найважливішим принципом організації страхових операцій.

Сутність страхування проявляється у його функціях. Вони дають змогу виявити особливості страхування як ланки фінансової системи. Страхуванню властиві такі функції: ризикова, попереджувальна, нагромаджувальна та контрольна. Головною, визначальною є ризикова функція, оскільки страховий ризик як імовірність збитків безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування - надання грошової допомоги постраждалим господарствам або громадянам. Саме в рамках ризикової функції відбувається перерозподіл грошових коштів серед учасників страхування у зв'язку з наслідками страхових подій. Попереджувальна функція пов'язана з використанням частини страхового фонду на зменшення наслідків страхового ризику. Заощадження грошових сум за допомогою страхування на дожиття пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку. Отже, страхування може мати й нагромаджувальну функцію.

Контрольна функція страхування випливає з указаних вище трьох специфічних функцій і проявляється одночасно з ними в конкретних страхових відносинах в умовах страхування. Відповідно до вимоги контрольної функції здійснюється фінансовий контроль за правильним проведенням страхових операцій.

Державна форма страхування відображає відносини між державною страховою організацією і застрахованим. Ця форма страхування може здійснюватися як в умовах монополії держави на проведення всіх видів страхування, гак і тоді, коли немає будь-якої державної монополії у сфері страхування.

На сучасному етапі спостерігається тенденція до розвитку недержавного страхування в Україні. Однак держава має пріоритет у здійсненні деяких видів страхування.

Державне страхування спрямоване на забезпечення формування і розвитку ефективно функціонуючого ринку страхових послуг, створення в Україні необхідних умов для діяльності страховиків різноманітних організаційно-правових форм, захисту інтересів страхувальників.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Джерела погашення державного боргу	\|	Основні поняття у страховій діяльності

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.041 сек.