• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Приклад 8.3

Чутливі активи та зобов’язання банку, згруповані за періодами переоцінювання, наведено в таблиці. Проаналізувати рівень % ризику, якщо ліміт індексу % ризику установлено на рівні 10%. Як вплине на прибуток банку зниження % ставок упродовж наступного місяця на 2%?

АНАЛІЗ % РИЗИКУ БАНКУ ЗА МЕТОДОМ КУМУЛЯТИВНОГО ГЕПУ

Розв’язання

Аналіз рівня % ризику протягом року показує, що загалом банк додержується встановленого ліміту за винятком періоду до 1 міс. У цьому періоді індекс відсоткового ризику перевищує встановлений ліміт на 3%, що свідчить про підвищений ризик.

Якщо притягом місяця % ставки знизяться на 2%, то процентний прибуток банку зменшиться на 2,6 млн грн: ΔР=(-0,02)*130=-2,6.

Отже, оскільки прогноз свідчить про зниження ставок протягом найближчого місяця, менеджменту банку необхідно зменшити додатний геп і за можливості перейти до від’ємного.

Приклад 8.4

Оцінити відсотковий ризик банку за допомогою абсолютних і відносних показників гепу (таблиця). Активи банку - 83 175 тис грн, капітал - 24 428 тис грн.

Розв’язання

АНАЛІЗ ПОКАЗНИКІВ ГЕПУ, ТИС ГРН

Банк має найбільшу незбалансованість активів і зобов’язань у період до 7 днів: індекс % ризику становить 31,9%, тобто перевищує допустимий рівень (20-25%), а величина гепу перевищує суму балансового капіталу банку (коефіцієнт ризику - 1,09).

У наступні періоди банк має додатний геп, але кумулятивний геп усе ще залишається від’ємним протягом найближчих 3 місяців. Якщо в цей час % ставки на ринку знижуватимуться, то маржа банку зростатиме. У період від 3 до 6 місяців банк переходить до додатного гепу, очікуючи на ймовірне підвищення ставок.

Таку строкову структуру активів і пасивів банку слід визнати достатньо ефективною. Адже зміни відсоткових ставок у найближчі періоди (до 3 місяців) можна досить точно передбачити і скористатися ситуацією. У віддаленіших періодах банк теж не наражається на значний ризик, оскільки індекс відсоткового ризику становить лише 11,9%. Із наближенням цих періодів банк матиме змогу досить швидко реструктурувати баланс і перейти від додатного гепу до від’ємного, якщо прогноз свідчитиме про дальше зниження ринк ставок.

Приклад 8.5

Оцінити зміну процентної маржі банку протягом року з урахуванням прогнозу зміни відсоткових ставок на ринку за даними попереднього прикладу (таблиця).

Розв’язання

Спочатку обчислимо значення маржі в річному еквіваленті - DP₁(Т), а потім - з урахуванням тривалості інтервалу прогнозування - DP₂(Т). Тривалість часового інтервалу подається в днях від поточного моменту до закінчення періоду, в якому визначено кумулятивний геп.

ОЦІНКА ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ БАНКУ ЗА МЕТОДОМ КУМУЛЯТИВНОГО ГЕПУ, ТИС ГРН

Результати аналізу свідчать, що завдяки досягненню відповідності між гепом та динамікою ринк ставок (від’ємний геп за зниження ставок) у найбл. 3 міс маржа банку зростатиме, і за цей час збільш на 51тис грн.

Але згодом, якщо менеджмент банку не проведе реструктуризацію балансу, цей результат буде нівельовано, і в періоді 4-6 місяців банк матиме зниження маржі. Такі зміни є результатом того, що починаючи вже з другого часового інтервалу банк має додатні показники гепу (хоч кумулятивний геп залишається від’ємним). А оскільки прогноз руху % ставок передбачає їх подальше зниження, то і маржа поступово зменшуватиметься, про що свідчить динаміка показника DP₁(Т).

За підсумками року чистий % дохід за ін однакових умов зросте на 23,7 тис грн. Оскільки темпи зміни показників прибутковості банку залежать як від волатильності % ставок, так і від величини гепу, то для досягнення позитивних зрушень банку слід вдатися до реструктуризації балансу в напрямі переходу до від’ємного гепу в кожному з періодів, збільшивши в такий спосіб величину кумулятивного гепу.

Читайте також:

1. Абсолютні синоніми (наприклад, власне мовні й запозичені) в одному тексті ділового стилю вживати не рекомендується.
2. Алгоритм однофакторного дисперсійного аналізу за Фішером. Приклад
3. Аналіз структури та динаміки необоротних активів за даними Ф№1 «Баланс» (на прикладі ВАТ «Горизонт»)
4. Базові та прикладні класифікації
5. В процесі читання виділіть маркером або підкресліть приклади дії променів на живі організми.
6. В чому полягає явище тунелювання через потенціальний бар’єр, наведіть приклади.
7. Визначення і приклади
8. ВПРАВА 11. Ознайомтеся з фрагментами наукових текстів, знайдіть приклади для характеристики синтаксичних особливостей викладу інформації українською мовою.
9. Врахування витраті втрат електроенергії. Приклад складання електробалансу.
10. Головною метою наукової діяльності в системі вищої освіти повинен стати розвиток фундаментальних та приклад­них досліджень.
11. Декоративно-прикладне мистецтво та центри народних промислів
12. Деякі приклади застосування ППП

Переглядів: 427