• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Рейтингова шкала для визначення класу позичальника.

Класифікація позичальників – юридичних осіб (у тому числі банків) здійснюється за результатами оцінки їх фінансового стану:

Клас «А» – фінансова діяльність добра, що свідчить про можливість своєчасного виконання зобов’язань за кредитними операціями, зокрема погашення основної суми боргу та відсотків за ним відповідно до умов кредитної угоди; економічні показники в межах установлених значень (відповідно до методики оцінки фінансового стану позичальника, затвердженої внутрішніми документами банку); вище керівництво позичальника має відмінну ділову репутацію; кредитна історія позичальника — бездоганна; крім того, позичальники-банки (резиденти) і банки-нерезиденти, що зареєстровані в країнах – членах СНД, дотримуються економічних нормативів. Одночасно можна зробити висновок, що фінансова діяльність і надалі проводитиметься на високому рівні. До цього класу можуть належати інші позичальники-банки (нерезиденти), що мають кредитний рейтинг не нижче ніж показник А, підтверджений у бюлетені однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standard & Poor`s, Moody`s тощо).

Клас «Б» – фінансова діяльність позичальника цієї категорії близька за характеристиками до класу “А”, але ймовірність підтримування її на цьому рівні протягом тривалого часу є низькою. Позичальники/контрагенти банку, які належать до цього класу, потребують більшої уваги через потенційні недоліки, що ставлять під загрозу достатність надходжень коштів для обслуговування боргу та стабільність одержання позитивного фінансового результату їх діяльності; крім того, позичальники-банки (резиденти) і банки-нерезиденти, що зареєстровані в країнах – членах СНД, дотримуються економічних нормативів. Аналіз коефіцієнтів фінансового стану позичальника може свідчити про негативні тенденції в діяльності позичальника. Недоліки в діяльності позичальників, які належать до класу “Б”, мають бути лише потенційними. За наявності реальних недоліків клас позичальника потрібно знизити. До цього класу можуть належати інші позичальники-банки (нерезиденти), що мають кредитний рейтинг не нижче ніж “інвестиційний клас”, що підтверджений у бюлетені однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standard & Poor`s, Moody`s тощо).

Клас «В» – фінансова діяльність задовільна і потребує більш детального контролю, крім того, позичальники — банки (резиденти) і банки країн – членів СНД дотримуються економічних нормативів. Надходження коштів і платоспроможність позичальника свідчать про ймовірність несвоєчасного погашення кредитної заборгованості в повній сумі та в строки, передбачені договором, якщо недоліки не будуть усунені. Одночасно спостерігається можливість виправлення ситуації і покращення фінансового стану позичальника. Забезпечення кредитної операції має бути ліквідним і не викликати сумнівів щодо оцінки його вартості, правильності оформлення угод про забезпечення тощо. До цього класу можуть належати позичальники-банки (нерезиденти), що мають кредитний рейтинг не нижче ніж показник В, підтверджений у бюлетені однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch IBCA, Standard & Poor`s,Moody`s тощо).

Клас «Г» – фінансова діяльність незадовільна (економічні показники не відповідають установленим значенням) і спостерігається її нестабільність протягом року; є високий ризик значних збитків; ймовірність повного погашення кредитної заборгованості та відсотків/комісій за нею є низькою; проблеми можуть стосуватися стану забезпечення за кредитом, потрібної документації щодо забезпечення, яка свідчить про наявність (схоронність) і його ліквідність тощо. Якщо під час проведення наступної класифікації немає безсумнівних підтверджень поліпшити протягом одного місяця фінансовий стан позичальника банку або рівень забезпечення за кредитною операцією, то його потрібно класифікувати на клас нижче (клас «Д»). До цього класу належить позичальник/контрагент банку, проти якого порушено справу про банкрутство.

Клас «Д» – фінансова діяльність незадовільна і є збитковою; показники не відповідають установленим значенням, кредитна операція не забезпечена ліквідною заставою (або безумовною гарантією), ймовірності виконання зобов’язань позичальником/контрагентом банку практично немає. До цього класу належить позичальник/контрагент банку, що визнаний банкрутом в установленому чинним законодавством порядку.

Після проведення попередньої оцінки фінансового стану позичальника складається висновок про попередню оцінку фінансового стану позичальника, який має бути врахований в загальному виводі, який подається на розгляд кредитного комітету банку для ухвалення рішення, що стосується видачі кредиту. Висновок про попередню оцінку фінансового стану позичальника підшивається до кредитної справи позичальника.

При здійсненні оцінки фінансового стану позичальника - фізичної особи повинні бути враховані:
- соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості, цінних паперів, постійної роботи, сімейного стану, час проживання у даній місцевості;

- Вік і здоров'я клієнта;

- Загальний матеріальний стан клієнта, його доходи та витрати;

- Інтенсивність користування банківськими кредитами в минулому та своєчасність їх погашення і відсотків за ним, а також користування іншими банківськими послугами;

- Зв'язки клієнта в діловому світі і ін
Оцінка фінансового стану позичальника здійснюється за допомогою таких коефіцієнтів та факторів:

- Коефіцієнт забезпеченості ();

- Коефіцієнт платоспроможності позичальника ();

- Коефіцієнт платоспроможності сім'ї ();

- Вік позичальника (ВЗ);

- Наявність власної нерухомості (СН);

- Наявність постійної роботи (ПР);

- Безперервний трудовий стаж (БС);

- Погашення кредитів у минулому (ПП).
Коефіцієнт забезпеченості характеризує забезпеченість повернення кредиту та відсотків по ньому заставою, яка пропонується клієнтом.

Теоретичне значення коефіцієнта - 1,5.

Коефіцієнт забезпеченості оцінюється таким чином:

20 - у випадку, якщо значення більше 1,5;

15 - у випадку, якщо значення в межах 1,25 - 1,5;

10 - у випадку, якщо значення в межах 1,0-1,25;

0 - у випадку, якщо значення менше 1,0

Коефіцієнт платоспроможності позичальника і його сім'ї визначається як:

Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності позичальника - 1,3. Коефіцієнт платоспроможності позичальника оцінюється таким чином:

12 - якщо значення більше 1,3;

6 - у випадку, якщо значення в межах 1,0-1,3;

0 - у випадку, якщо значення менше 1,0.

Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності сім'ї - 1,5.

Коефіцієнти оцінюються таким чином:

12 - у випадку, якщо значення більше 1,5;

6 - у випадку, якщо значення в межах 1,2 до 1,5;

0 - у випадку, якщо значення менше 1,2.

Вік позичальника ВЗ має такі значення:

ВЗ = 4 - якщо вік клієнта від 25 до 50 років;

ВЗ = 2 - якщо вік клієнта менше 25 або більше 50 років.

Наявність власної нерухомості СН:

СН = 8 - при наявності власної нерухомості;

СН = 4 - нерухомість знаходиться у власності іншого члена сім'ї;

СН = 0 - не має власної нерухомості.

Наявність постійної роботи ПР має такі значення:

ПР = 4 - при стажі роботи на постійному місці понад 3-х років;

ПР = 2 - при стажі роботи на постійному місці від 1 до 3-х років;

ПР = 0 - при стажі роботи менше 1 року.

Безперервний стаж роботи БС має такі значення:

БС = 6 - при безперервному стажі понад 5 років;

БС = 4 - при безперервному стажі роботи від 3 до 5 років;

БС = 2 - при безперервному стажі менш 3-х років.

Погашення кредитів у минулому ПП має такі значення:

ПГ = 6 - при погашенні кредитів без проблем;

ПГ = 4 - при погашенні кредиту після відстрочки або позичальник не корис-овался кредитами в минулому.

ПГ = 0 - при простроченому кредиті або якщо позичальник ухилявся від відповідальності.
Дані позичальника заносяться в комп'ютер і автоматично визначається клас позичальника. Якщо розраховуються вручну, то потрібно знайти загальну суму всіх оцінок (узагальнюючий показник) і відповідно до нього здійснити класифікацію його кредиту і визначити групу ризику згіднорейтингової шкали, яка наведена в таблиці (табл.12).

Таблиця 12

Читайте також:

1. I визначення впливу окремих факторів
2. II. Визначення мети запровадження конкретної ВЕЗ з ураху­ванням її виду.
3. II. Із програм для 11 класу
4. II. Мотивація навчальної діяльності. Визначення теми і мети уроку
5. N байки (з 3 класу)
6. Ocнoвнi визначення здоров'я
7. Алгебраїчний спосіб визначення точки беззбитковості
8. Аналіз службового призначення деталей та конструктивних елементів обладнання харчових виробництві, визначення технічних вимог і норм точності при їх виготовленні
9. Аналіз стратегічних альтернатив та визначення оптимальної стратегії формування фінансових ресурсів
10. Аналіз ступеня вільності механізму. Наведемо визначення механізму, враховуючи нові поняття.
11. Балансова теорія визначення статі. Диференціація статі і роль гормонів у цьому процесі.
12. Безстатеве розмноження, його визначення та загальна характеристика. Спори — клітини безстатевого розмноження, способи утворення і типи спор.

Переглядів: 1208