Система рейтингу банків «САМЕL».

У разі використання стандартизованого підходу до аналізу діяльності комерційних банків на основі системи CAMEL, оцінюючи адекватність капіталу (С — capital adequacy) з погляду його достатності для захисту інтересів вкладників, обов'язково враховують результати інспекторських перевірок якості активів. Водночас оцінюють якість активів (А — asset quality) щодо виявлення можливості їхнього повернення і ресурсів за позабалансовими статтями, а також визначення впливу проблемних кредитів на загальний фінансовий стан банку. Прибутковість і рентабельність (Е — earning record), зумовлені коефіцієнтом прибутковості, пов'язані з об'єктивним аналізом активів: наявністю проблемних і безнадійних кредитів, амортизацією вартості активів (у тому числі й застав) тощо. Рейтингова позиція ліквідності (L — liguidity position) щодо достатності коштів для виконання як звичайних, так і непередбачених зобов'язань, у першу чергу, залежить від ліквідності активів банку. Оцінка якості управління (М — management quality) враховує рейтинг чотирьох інших напрямів аналізу, а отже — й управління кредитними ресурсами.

Один з головних напрямків банківського нагляду — визначення якості активів, що передбачає виявлення таких із них, які не можуть бути стягнені або реальна вартість котрих нижче зазначеної в банківській звітності. Для цього здійснюється ряд заходів:

— інспекторська перевірка на місці;

— класифікація проблемних кредитів, що заснована на аналізі можливості їх повернення [робиться інспекторами, що мають достатню кваліфікацію для здійснення оцінки кредитів та інших видів кредитних інструментів);

— встановлення кількісного (об'єктивного) рейтингу загальної якості активів банку відповідно до системи CAMEL, оцінка достатності резервних відрахувань банку на покриття збитків по кредитах;

— перевірка банківської установи на місці інспекторами, спеціально підготованими в області кредитного аналізу (оцінки кредитів), з метою здійснення детальної оцінки діяльності банку.

Після оцінки всіх п'ятьох компонентів системи рейтингу CAMEL виводять або підсумовують сукупний рейтинг банку.

Рейтингова оцінка встановлюється на підставі наступних критеріїв.

Рейтинг 1 (сильний) — банки, у яких:

— нормативи платоспроможності і достатності капіталу набагато перевищують відповідно 8 % і 5 %;

— показники капіталу кращі, ніж в інших;

— за результатами інспекторських перевірок якість активів відмінна.

Рейтинг 2 (задовільний) — банки, у яких:

— нормативи платоспроможності і достатності капіталу перевищують відповідно 8 % і 5 %

— показники капіталу одні з найкращих;

— за результатами інспекторських перевірок якість активів задовільна або середня.

Рейтинг 3 (посередній) — банки, у яких:

— показники основного і сукупного капіталу відповідають нормативам;

— середнє положення проміж інших банків за показниками капіталу;

- середня якість активів, що визначено в ході перевірок.

Рейтинг 4 (граничний) — банки, які:

- виконують один із двох встановлених нормативів:

-знаходяться в кінці своєї групи за показниками капіталу;

-демонструють явну нездатність або проблеми з якістю активів за результатами інспектування.

Рейтинг 5 (незадовільний) — банки:

— які порушують встановлені нормативи або які мають негативні показники капіталу (дефіцит капіталу);

— у яких показники капіталу гірші серед інших банків групи;

— що мають граничну або незадовільну якість активів за результатами інспекторських перевірок.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Визначення рейтингу кредиту за допомогою системи балів та фінансових коефіцієнтів.	\|	Кредитна політика банку її зміст і параметри.

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.002 сек.