• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Розробка програми страхування ризиків для туристичного підприємства

Створення цілісної програми керування ризиками турис­тичного підприємства і, як складової частини, програми стра­хування є необхідним і завершальним етапом аналізу ризикової діяльності. Природно, така програма має сенс тільки для великих підприємств. Дрібні туристичні підприєм­ства можуть обмежитися відносно невеликим, але досить де­тальним планом діяльності в ризикових умовах.

Особливу роль у ситуації ризику відіграє особа, яка приймає рішення від імені фірми, - ризик-менеджер. Найчастіше це керів­ник фірми або керівник проекту. Він бере на себе відповідальність за всі рішення та їх наслідки. Він несе не тільки адміністративну і навіть кримінальну відповідальність, але й моральну. Програма або план повинні розроблятися ризик-менеджером і за необхід­ності переглядатися.

Загалом програма страхування повинна включати такі елементи:

1. Аналіз загальноекономічної ситуації, у якій доводиться функціонувати турфірмі. На цьому етапі може бути прийнято будь-яке рішення, аж до повного покриття фірми.

2. Аналіз ризиків турфірми з визначенням умов їх виник­нення і кількісної оцінки: імовірності виникнення, можливих розмірів збитку.

3. Виділення з усієї сукупності ризиків, що підлягають стра­хуванню, через об'єктивні причини, уподобань фірми або її фінансових можливостей.

4. Визначення параметрів необхідного страхового покриття для кожного із страхових ризиків.

5. Визначення прийнятних видів страхування, що забезпе­чують необхідне страхове покриття.

6. Виділення видів страхування, обов'язкових або інших вимог.

7. Розробка вимог до страхового партнера.

8. Аналіз страхового ринку і вибір страховика, що задоволь­няє певним вимогам.

9. Умови перегляду програми страхування.

Для кожного зі страхових ризиків мають бути визначені параметри необхідного страхового покриття, які включають:

♦ вартість об'єктів страхування;

♦ перелік небезпек, від яких здійснюється страхування;

♦ перелік страхових випадків, при настанні яких необхідне страхове відшкодування;

♦ види збитків, прийнятих до уваги при визначенні розмірів страхового відшкодування;

♦ максимальна страхова відповідальність по кожному типу небезпек і по кожному виду збитків;

♦ місце розташування об'єктів, що страхуються;

♦ період дії страхового покриття.

Максимальна страхова відповідальність по кожному типу небезпек і виду збитків повинна відбивати погляди ризик-менеджера з приводу обсягу страхового відшкодування для окремих ризиків у разі настання найбільш несприятливої си­туації. Максимальний його розмір доцільно встановлювати на рівні максимально прийнятного розміру збитку, визначеного в процесі аналізу ризиків.

Вибір умов страхування має відбивати побажання турфірми з приводу основних умов договору страхування. Найчасті­ше це відбувається в процесі ознайомлення з послугами різних страхових компаній і вибору найбільш прийнятних.

У цілому до комплексу умов страхування входять такі ком­поненти:

♦ умови надання страхового покриття;

♦ схема страхування;

♦ умови, що обмежують відповідальність страховика;

♦ розмір і умови сплати страхової премії;

♦ обов'язки страховика;

♦ обов'язки страхувальника;

♦ терміни укладення договору страхування;

♦ умови відмови страховика від сплати страхового відшко­дування;

♦ порядок виплати страхового відшкодування;

♦ умови переходу прав страхувальника після сплати стра­хового відшкодування;

♦ інші умови, за бажанням турфірми.

При розробці програми страхування турфірми необхідно визначити найважливіші для неї види страхування.

Класифікація ризиків не повною мірою відповідає класиф­ікації видів страхування. Більшість традиційно сформованих видів, наприклад страхування майна юридичних осіб, містить захист від різних ризиків. І навпаки, той самий ризик може знайти своє вираження в різних видах страхування. Наприк­лад, кредитний ризик може бути застрахований як за догово­ром страхування відповідальності за невиконання зобов'язань, так і за договором страхування фінансових ризиків.

Тому туристичне підприємство має можливість вибрати, у рамках яких видів страхування для нього бажано одержати страховий захист. Принципово можна виділити два типи до­говорів страхування: спеціальні, які надають захист тільки від одного виду ризику або покривають тільки один вид збитків, і комплексні, що надають захист від усіх або більшості ризиків для обраного об'єкта страхування.

Укладення комплексних договорів має ряд привабливих для турфірми моментів:

♦ зменшуються витрати часу на переговори по страхуванню;

♦ досягається краще розуміння інтересів сторін;

♦ швидше виплачується страхове відшкодування;

♦ комплексна тарифна ставка завжди менша, ніж сума окремих страхових тарифних ставок за тією ж сукупністю ризиків.

Однак тут є одна обставина: комплексний ризик може вия­витися таким великим, що покриття стане неможливим у рам­ках однієї страхової компанії. Але якщо його розбити на окремі ризики і відповідно застрахувати за різними договорами стра­хування, страхування стає можливим як до я страхової компанії, так і для туристичного підприємства. Тим більше, що туристич­не підприємство може оцінити свої можливості, і якщо комп­лексне страхування йому буде не під силу, тимчасово вилучи­ти невеликі ризики зі страхового покриття.

Із загального переліку ризиків, що підлягають страхуван­ню, слід виділити такі, що підлягають обов'язковому стра­хуванню в рамках закону або в силу контрактних зобов'я­зань. Для обов'язкових видів страхування, які здійснюються в рамках закону, існують різні обмеження на умови укладен­ня страхових договорів.

На сьогодні перелік обов'язкових видів страхування, які діють в Україні, досить широкий і постійно поповнюється. Обо­в'язкове страхування, наприклад, стосується пасажирів гро­мадського транспорту, осіб, що керують автотранспортними засобами, відповідальності авіаперевізників. Обов'язковому страхуванню підлягає і ряд ризиків туристів і громадян, які тимчасово виїжджають за кордон.

Вже просто згадування цих видів обов'язкового страхуван­ня свідчить, як тісно вони торкаються туристичної діяльності. У багатьох країнах передбачено обов'язкове страхування різних видів цивільної відповідальності, що необхідно мати на увазі при здійсненні діяльності за кордоном. Бувають випадки, коли обов'язкове страхування не передбачено законом, але обумов­лено взаємовідносинами з партнерами. Наприклад, у ряді ви­падків необхідне страхування орендованого приміщення або поставного майна.

Вибір страхового партнера є важливою частиною розроб­ки стратегії страхування. На страховому ринку туристичне підприємство може мати справу з декількома типами партнерів: страховими компаніями, страховими брокерами, консалтинго­вими фірмами, агентами і консультантами.

У разі самостійного пошуку прийнятної страхової компанії туристич­не підприємство має проаналізувати можливості і надійність свого страхового партнера: його фінансову стійкість, платосп­роможність, здатність прийняти на себе необхідні ризики.

Підставою для перегляду програми по керуванню ризиками і, як частини її, програми страхування є нагромаджений досвід та інформація по збитках, що відбулися, протягом звітного пер­іоду. У процесі аналізу програми страхування здійснюється пе­реоцінка поточних страхових договорів, співставлення рівня стра­хових премій із загальною сумою пред'явлених претензій і виплат страхового відшкодування. Звіт про результати аналізу програми страхування повинен містити такі розділи:

1. Розрахунок витрат на сплату страхових премій і комісій­ної винагороди брокеру або консультанту.

2. Дані про збитки, що відбулися.

3. Відомості про виплати страхового відшкодування із заз­наченням виду збитку і частки відшкодування в загальному обсязі збитків.

Аналіз програми страхування дає привід говорити про ефек­тивність її використання для керування ризиками турфірми. За результатами аналізу ризик-менеджер повинен зробити висновок про перегляд загальної стратегії ризик-менеджменту фірми і, як її складової, програми страхування. Має бути здійснений також за­гальний аналіз виконання програми керування ризиками.

РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА:

1. Про внесення змін до закону України " Про страхування ". Закон України від 4 жовтня 2001р. №44.// Урядовий кур'єр.-2001.

2. Програма розвитку страхового ринку України на 2001-2004 роки.// Страхова справа.-2001.

3. Базилевич В.Д., Базидевич К.С. Страхова справа. 3-тє вид.-К.: Товариство " Знання ", КОО,2003.

4. Вовчак О.Д.Страхові пули. У книзі: Економіна енциклопедія: У трьох томах. Т.З./ редкол.:С.В. Мочерний та ін.-К.: Видавний центр " Академія ", 2002.

5. Вовчак О.Д. Страхування: Навч.посібн.3-тє видання, стереотипне. – Львів: «Новий світ-2000», 2006. – 480 с.

6. Внукова Н.Н. Практика страхового бізнесу .- К.: Либра, 1994.

7. Внукова Н.Н. Практикум із страхування. Випуск І..-К.,1998.

8. Заруба О. Д. Страхова справа: Підручник.-К.: Товариство " Знання ", КОО, 1998.

9. .Клапків М.С. Кредитно-страховий альянс. Тернопіль: Збруч,1995.

10. .Мачурський В.В. Правові основи страхування: Навчальний посібник.-К.: КНЕУ,2003

11.Машина Н.І. Страхування для туристичних підприємств К.: ЮНІТ, 2006.

12. .Страхування: Підручник /Керівник авт.кол. і наук.ред. С.С.Осадець. -К.: КНЕУ,2002.

13. Страхування в Україні : Збірник нормативних актів, методичних та

нормативних матеріалів.-К: Правові джерела, 2006.

14. Ротова Т.А., Руденко Л.С. Страхування: Навчальний посібник.-К.:КДЕУ,2001.

15. Шахов В.В. Введение в актуарную математику. Математические модели в страхований. М.:Изд-во МГУ, 1994

16. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг..// Україна-бізнес-2008

17. Про оцінку майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні.// Голос України.-2008.

18.Положення про організацію діяльності аварійних комісарів.// Україна-бізнес-

1997.

19.Положення про страховиків-повних членів Моторного страхового бюро//

Україна-бізнес.2001.-№ 50.

20. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг.//Україна-бізнес.-2001.-№ 35.

21.Ліцензійні умови провадження страхової діяльності. Затверджені наказом

Державного комітету України з питань регуляторної політики та

підприємництва і Міністерства Фінансів // Страхова справа.-2001.-№3.

Читайте також:

1. II. Вимоги до складання паспорта бюджетної програми
2. IV група- показники надійності підприємства
3. L2.T4/1.Переміщення твердих речовин по території хімічного підприємства.
4. WEB - сайт підприємства в Інтернет
5. Абсолютні та відності показники результатів діяльності підприємства.
6. Автопідприємства вантажних автомобілів
7. Адміністративно-правовий статус торговельного підприємства
8. Активами торговельного підприємства
9. Активи підприємства, їх кругооборот і оборот
10. Алгоритм розрахунку ризиків за загрозою відмова в обслуговуванні
11. Алгоритм створення тренінгової програми
12. Альтернативні варіанти довгострокового фінансування діяльності підприємства

Переглядів: 1382