Платіжне доручення та інші банківські документи

Касова книга

Журнал касових документів

Ужурналі«Касові документи» зберігається список усіх створених видаткових і прибуткових ордерів для всіх організацій, за якими ведеться облік в інформаційній базі. Крім того, створювати нові касові документи зручно саме зжурналу касових документів, для цього достатньо просто натиснути кнопку «Додати» і в діалоговому вікні, що відкрилося, вибрати, який саме документ створюватиметься.

Звіт «Касова книга» можна викликати через головне меню програми — «Каса». Дані цього звіту можна використовувати для заповнення різних регламентованих форм: касова книга, журнал реєстрації прибуткових касових ордерів, журнал реєстрації видаткових касових ордерів, Книга обліку прийнятих і виданих грошей. Усі звіти формуються автоматично, потрібно тільки задати період, за який бажаємо сформувати звіт, організацію та валюту.

Форми останнього аркуша в місяці та останнього аркуша в році дещо розрізняються: у нижній їх частині виводиться кількість аркушів за місяць/рік. Сформувати аркуші з таким написом дозволяє перемикач у верхній частині вікна.

Якщо каса формується не за день, а за період, звіт буде багатосторінковим.Звіт роздруковують у двох примірниках. Один примірник використовують для формування касової книги, інший — як звіт касира.

2.2. Безготівкові розрахунки

Основним документом, що регламентує порядок проведення безготівкових розрахунків, є Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затверджена постановою Правлінню НБУ.

Облік руху безготівкових грошових коштів згідно з Інструкцією про застосування плану рахунків ведеться на субрахунках 3-го класу «Грошові кошти, розрахунки та інші активи».

Господарські операції, пов'язані з банком та розрахунковими рахунками, в «1С:Бухгалтерії для України» оформляються документами, зібраними в головному меню«Банк».

Для оформлення операцій, пов'язаних з рухом безготівкових грошових коштів, у програмі призначено такі документи:

— «Платіжне доручення вхідне» — цим документом оформляються операції надходження оплати від покупця, повернення грошових коштів постачальнику, розрахунки за кредитами і позиками, інші розрахунки з контрагентами, інкасація грошових коштів, купівля-продаж валюти та інші надходження безготівкових грошових коштів;

— «Платіжне доручення вихідне» — оформляються операції з оплати рахунків тощо.

Для оформлення операцій з банком за розрахунково-касове обслуговування та інші банківські послуги використовують документи:

— «Платіжний ордер на надходження грошових засобів»;

— «Платіжний ордер на списання грошових засобів».

Платіжні ордери також використовують при оформленні операцій надходження або списання грошових коштів, що здійснюються на підставі таких розрахункових документів, як вимога, вимога-доручення чи акредитив.

Платіжний ордер не має друкованої форми.

Платіжне доручення вхідне

Платіжним дорученням може бути оформлено такі операції:

— «Оплата від покупця» — призначена для відображення надходження безготівкових грошових коштів від покупця. При проведенні документа буде визначено стан розрахунків за договором і сума, що надійшла, автоматично розподілиться на аванс та оплату;

— «Повернення грошових коштів постачальником» — указується під час надходження безготівкових грошових коштів, повернених постачальником;

— «Купівля-продаж валюти» — використовується для реєстрації факту зарахування придбаних валютних коштів на валютний рахунок або надходження коштів у гривні за продану валюту на рахунок;

— «Надходження засобів від ФСС» — отримання грошових коштів від фонду соціального страхування на оплату лікарняних працівнику та ін.

У документах реєстрації надходження безготівкових грошових коштів друковані
форми не передбачено.

Платіжне доручення вихідне

Платіжні доручення можна заповнювати і як самостійно створений документ, і через механізм введення на підставі. Документ«Платіжне доручення вихідне»вводиться на підставі документів«Надходження товарів та послуг», «Надходження додаткових витрат», «Повернення товарів від покупця».

Цим документом відображаються такі види господарських операцій:

— «Оплата постачальнику» — призначено для відображення розрахунків з постачальниками;

— «Повернення грошей покупцю» — використовується для відображення повернення безготівкових грошових коштів покупцю;

— «Перерахування податків/внесків по заробітній платі» — використовується для відображення факту сплати податків. Для виконання операції необхідно вказати рахунок обліку розрахунків щодо податку, який перераховується, значення аналітичних вимірів, вибраних для цього рахунка, і статтю руху грошових коштів;

— «Розрахунки по кредитах та позиках з контрагентами» — цей вид операції використовується для відображення сплати за кредитами та позиками;

— «Купівля-продаж валюти» — цей вид операції використовується для реєстрації факту перерахування валютних коштів для продажу або в разі перерахування гривні для купівлі валюти;

— «Перерахування заробітної плати» — використовується для списання безготівкових грошових коштів на перерахування заробітної плати;

— «Перерахування грошових коштів підзвітній особі» — застосовується при перерахуванні грошових коштів підзвітній особі. При цьому у формі документа з довідника «Фізичні особи» необхідно вказати підзвітну особу та ін.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Відповідність форм первинних документів з обліку фінансово-розрахункових операцій та їх електронних аналогів	\|	Банківська виписка

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.004 сек.