Цей метод грунтується на припущені, що параметри перебувають між собою в залежності, мають один і той самий знак і змінюються за законом геометричної прогресієї, тобто:
(6).
Величина називається темпом зменшення дистробутивного лагу. Ця формула є досить логічною, тому що з плином часу вплив фактора на показник стає все меншим.
Враховуючи припущення (6) довгостроковий мультиплікатор , який дорівнює сумі всіх параметрів буде обчислюватися за формулою:
(7).
Цей ряд є збіжний і має скінчену суму.
Розглянемо нескінченну дистрибутивно-лагову модель (4) і застосуємо до неї припущення Койка (6):
,
(8).
Припустимо, що модель (8) справедлива і в попередній момент часу t-1
(9).
Помножимо рівняння (9) на :
Позначимо перетворене рівняння через (10). Віднімемо рівняння (8) і (10) і отримаємо:
(11).
(11) – модель Койка. Перепишемо модель Койка у вигляді:
(12).
Рівняння (12) має набагато простіший вигляд порівняно з початковою моделлю (4), однак вона має і ряд недоліків:
- перетворення Койка переводять дистрибутивно-лагову модель у клас авторегресивних моделей;
- не розглядається питання можливості мультиколінеарності та ;
-для перевірки автокореляції не можна використовувати тест Дарбіна-Уотсона.