Призначення рахунка: облік дорожніх чеків у касі банку (філії), крім тих дорожніх чеків, які отримані на консигнацію (їх облік до часу продажу клієнтам здійснюється за рахунком 9819).
За дебетомрахунка проводяться суми придбаних дорожніх чеків до часу продажу клієнтам. За кредитомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, які продані, передані до кас філій, відділень, обмінних пунктів банку.
1012 АДорожні чеки в касі відділень банку
Призначення рахунка: облік дорожніх чеків у касі відділень банку (філії), крім тих дорожніх чеків, які отримані на консигнацію (їх облік до часу продажу клієнтам здійснюється за рахунком 9819).
За дебетомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, які надійшли до каси відділень банку до часу продажу клієнтам.
За кредитомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, які продані з каси відділень банку або повернені до операційної каси банку (філії).
1013 АДорожні чеки в обмінних пунктах
Призначення рахунка: облік суми дорожніх чеків, які перебувають в обмінному пункті.
За дебетомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, які надходять до обмінних пунктів.
За кредитомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, які видані обмінним пунктом або повернені до операційної каси банку (філії). 1017 А Дорожні чеки в дорозі
Призначення рахунка: облік дорожніх чеків, які відправлені емітентам, філіям, відділенням,
обмінним пунктам банку, іншим банкам (філіям, відділенням).
За дебетомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, що відправлені.
За кредитомрахунка проводяться суми дорожніх чеків, що надійшли за призначенням. 11 Банківські метали