• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Оцінка кредитоспроможності позичальника

Кредитоспроможність – це здатність позичальника в повному обсязі і у визначений угодою термін розрахуватись за своїми борговими зобов'язаннями.

Оцінка кредитоспроможності позичальника — процес творчий, що вимагає від банківських працівників глибоких економічних знань, аналітичного мислення, вміння визначати та оцінювати тенденції господарської діяльності і фінансового стану позичальника.

У практиці американських банків застосовується правило "5С", як абревіатура перших літер базових критеріїв кредитування:

Character (характер) – ділова репутація, ступінь відповідальності, спроможність погашати борги; визначається ставлення позичальника до своїх зобов'язань у минулому, чи мав він затримки у погашенні позик, який його статус у бізнесі; розкривається в ході попереднього інтерв'ю;

Capacity (спроможності) – аналіз фінансового стану, доході і витрат та перспектив динаміки у майбутньому; оцінка джерел погашення кредиту: поточні грошові надходження, продаж активів; нові позики на грошовому ринку;

Capital (капітал) – аналіз розміру, структури капіталу, співвідношення з іншими статтями активів та пасивів;

Collateral (забезпечення) – дослідження конкретних форм і видів забезпечення, визначення його достатності, якості, а також встановлення ринкової вартості та ступеня ліквідності кредитної застави;

Conditions (умови) – загальні економічні умови, що визначають ринкову ситуацію та справляють вплив на становище як банку, так і позичальника: стан економічної кон'юнктури, наявність конкуренції, податкова політика, механізм ціноутворення.

Здійснюючи визначення кредитоспроможності, комерційні банки України повинні керуватися власними положеннями, що розробляються кожним банком, а також враховувати нормативні вимоги НБУ.

І. У цілому механізм оцінки кредитоспроможності позичальників – юридичних осіб складається з двох етапів:

~ попередня оцінка позичальника та аналіз якісних показників його діяльності:

§ аналіз історії позичальника,

§ його ринкової позиції,

§ ефективності менеджменту,

§ його кредитної історії;

~ аналіз фінансового стану:

§ оцінка показників платоспроможності,

§ фінансової стійкості,

§ надійності,

§ рентабельності.

Коефіцієнтний аналіз не повинен проводитися формально, адже фінансові коефіцієнти сильно відрізняються залежно від галузі, в якій працює підприємство. Тому рекомендується здійснювати порівняльний аналіз, зіставляти показники підприємства з показниками аналогічних підприємств даної галузі або із середньогалузевими показниками.

Фінансові коефіцієнти – це статична величина (на певну дату). Рекомендується застосовувати динамічний аналіз шляхом зіставлення показників за певний період або за кілька періодів.

Інтегральний показник розраховується за принципом вагомості показників та коефіцієнтів вагомості.

Рейтингова оцінка показників діяльності позичальника визначається шляхом підсумовування відповідних балів, що встановлюються за кожним з компонентів оцінки, та діленням на кількість компонентів. Виходячи із значення кінцевої рейтингової оцінки, позичальнику присвоюється певна категорія надійності.

ІІ. Якщо позичальником виступає комерційний банк, то оцінка його фінансового стану здійснюється на підставі:

~ дотримання нормативів НБУ;

~ аналізу прибутків і збитків;

~ аналізу якості активів і пасивів;

~ створення резервів;

~ виконання зобов'язань комерційним банком у минулому;

~ якості банківського менеджменту.

ІІІ. Якщо позичальником є фізична особа, то при здійсненні оцінки її фінансового стану мають бути враховані:

~ соціальна стабільність клієнта, тобто наявність нерухомості, цінних паперів, постійної роботи. сімейний стан.

~ наявність реальної застави:

~ вік та стан здоров’я;

~ загальний матеріальний стан, доходи і витрати клієнта;

~ інтенсивність користування банківськими позичками і своєчасність їх погашення, а також користування іншими банківськими послугами;

~ зв'язки клієнта у діловому світі тощо.

Читайте також:

1. IV. Оцінка вигідності залучення короткотермінових кредитів
2. Аналіз виявлених проблем і їхня оцінка
3. Аналіз і оцінка рівня соціальної відповідальності бізнесу
4. Аналіз і оцінка стану охорони праці
5. Аналіз рейтингових підходів і оцінка інвестиційної
6. Аналіз руху грошових коштів у контексті нової фінансової звітності Важливим завданням аналізу фінансового стану підприємства є оцінка руху грошових коштів підприємства.
7. Аналіз стану й оцінка рівня нормування праці
8. Аналіз та оцінка виробничого травматизму в галузі
9. Аналіз та оцінка інвестування в умовах ризику. Якісні та кількісні методи оцінювання проектних ризиків.
10. Аналіз та оцінка організаційних структур управління
11. Аналіз та оцінка проведеного уроку
12. Аналіз та оцінка рентабельності продукції

Переглядів: 527