• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Завдання ЗО

АБ «Надія» І лютого надав гарантію ВАТ «Ерго» в сумі 300 000 грн, строк дії якої становить 2 міс. 18 березня клієнт скористається гарантією, що надана банком.

Відобразіть операції в бухгалтерських проведеннях.

Закінчення дод. 1

«____ »_______________ 199____ р. Керівник_________

Головний бухгалтер

(прізвище виконавця, телефон)

Додаток 2 ОБІГОВО-САЛЬДОВИЙ БАЛАНС КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ

Додаток З

Додаток 4

УГОДА НА ЗДІЙСНЕННЯ РОЗРАХУНКОВО-КАСОВОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ

м.____________________

«___ »__________________ 199__ р.

Акціонерний банк, названий у подальшому «Банк», в особі Голови Правління, що діє на підставі Статуту, з одного боку, та названий у пода­льшому «Клієнт», в особі, що діє на підставі Статуту, з іншого боку, укла­ли цю угоду про таке:

1. ПРЕДМЕТ УГОДИ

1.1. Клієнт доручає, а Банк приймає на себе обов'язки щодо відкриття розрахункового рахунка і здійснення розрахункового і касового обслуго­вування статутної діяльності Клієнта відповідно до чинного законодавства України.

2. БАНК ЗОБОВ'ЯЗУЄТЬСЯ:

2.1. Відкрити Клієнту розрахунковий рахунок № після надання Клієн­том необхідних документів та їх перевірки Банком.

2.2. Надати Клієнту комплекс послуг з розрахунково-касового обслу­говування.

Комплексне розрахунково-касове обслуговування полягає у веденні рахунка Клієнта і здійсненні Банком за дорученням Клієнта всіх розрахун­кових і касових операцій, передбачених законодавством, у тому числі: ви­конання доручень Клієнта про перерахування грошових сум з одноф на­лежного йому рахунка на інший і рахунки третіх осіб, виконання доручень Клієнта про отримання належних йому грошових сум від інших осіб і про зарахування їх на рахунок Клієнта (інкасо), приймання і надання готівки у випадках, передбачених законодавством.

Надання інших послуг, що безпосередньо не стосуються розрахунко­во-касового обслуговування (наприклад, надання кредитів, факторинг, фо­рфейтинг, лізинг, депозитні операції), здійснюється Банком на підставі окремих угод.

2.3. Своєчасно і правильно виконувати розрахункові операції за дору­
ченням Клієнта відповідно до Положення про безготівкові операції в гос­
подарському обігу України та іншими нормативними актами НБУ.

Списання коштів з рахунка Клієнта виконується тільки за його дору­ченням або з його згоди. Безакцептне списання коштів з його рахунка здійснюється лише у випадках, спеціально передбачених законодавством.

Списання коштів з рахунка Клієнта виконується в поточний день, якщо розрахунковий документ надано Банку до 16 год. за київським

часом; наступним робочим днем — якщо розрахунковий документ на­дано Банку після 16 год. за київським часом (у тому числі каналами «Клієнт-Банк»).

2.4. Здійснювати приймання касової виручки відповідно з правилами
касової роботи в установах банків.

Видавати Клієнту готівку на виплату заробітної плати в строки і в су­мах, що передбачені в касовій заявці:

за першу половину місяця__________ числа;

за другу половину місяця__________ числа

та інші потреби, передбачені чинним законодавством.

Банк має право відмовити в наданні готівки, якщо сума, яку потребує Клієнт, перевищує суму, що зазначена в касовій заявці.

Касові заявки із сумою, що перевищує залишок на розрахунковому ра­хунка Клієнта, не приймаються.

Претензії Клієнта щодо нестачі готівки Банк не розглядає; не несе від­повідальності, якщо нестача виявлена при перерахунка готівки поза при­міщенням Банку і без участі його представників.

2.5. Забезпечувати Клієнта бланками таких розрахунково-касових до­
кументів: чековими книжками, заявами на внесення готівки.

Надання Клієнту бланків цих розрахункрво-касових документів здійс­нюється Банком протягом трьох робочих днів з дня звернення Клієнта з відповідним проханням.

Надання Клієнту оформленої чекової книжки здійснюється Банком протягом трьох робочих днів з дня звернення Клієнта з відповідним про­ханням.

Надання Клієнту оформленої чекової книжки здійснюється Банком протягом трьох робочих днів з дня підписання цієї угоди.

2.6. При наявності руху за рахунком видавати Клієнту виписки з роз­рахункового рахунка з прикладенням відповідних документів головному бухгалтеру, керівнику підприємства, іншому співробітнику підприємства, при наявності належним чином оформленої довіреності протягом дврх днів з дня здійснення операцій.

2.7. Банк гарантує таємницю операцій за рахунком. Без згоди Клієнта довідки, зазначені у п. 2.6, можуть бути надані третім особам тільки у ви^ падках, спеціально передбачених законодавством.

2.8. Консультувати Клієнта з питань законодавства щодо розрахун­ків, банківської техніки, правил документообігу та інших питань, що мають безпосереднє відношення до розрахункового і касового обслуго­вування.

2.9. Забезпечити збереження довірених Банку грошових коштів. При наявності очевидної фальсифікації розрахунково-касочих операцій Банк зобов'язаний відмовити в здійсненні операцій-

2.10. Виплачувати Клієнту відсотки за залишками на розрахункових
рахунках у розмірі, згідно з тарифами Банку.

Виплата відсотків здійснюється один раз на квартал шляхом зараху­вання відповідної суми на рахунок Клієнта не пізніше $ числа місяця, що слідує за кварталом.

3. БАНК МАЄ ПРАВО

3.1. Відмовити в здійсненні розрахункових і касових операцій при на­явності фактів, що свідчать про порушення Клієнтом чинного законодав­ства, в тому числі банківських правил, техніки оформлення розрахункових документів і строків їх подання Банку.

3.2. Відмовити Клієнту в наданні готівки у випадку несвоєчасного пред'явлення (або непред'явлення) Клієнтом касової заявки, а також пере­вищення її ліміту.

3.3. Здійснювати перевірки дотримання Клієнтом касової дисци­пліни.

3.4. Поквартально проводити коригування розміру відсоткової ставки за середньомісячні залишки на розрахунковому рахунка Клієнта пропор­ційно зміні відсоткової ставки рефінансування НБУ.

3.5. При відсутності руху за рахунком Клієнта протягом трьох місяців, а також якщо середньомісячний залишок за рахунком становить менше ніж 500 грн, Банк має право в односторонньому порядку розірвати угоду, повідомивши Клієнта про це за 30 (тридцять) банківських днів.

4. КЛІЄНТ ЗОБОВ'ЯЗУЄТЬСЯ

4.1. Зберігати всі наявні в нього гривні на рахунках Банку.

4.2. Розраховуватися за своїми зобов'язаннями у безготівковій формі шляхом перерахування на рахунки, за винятком випадків, що передбачені законодавством.

4.3. Здавати готівку на рахунок за винятком перехідних залишків кош­тів у касі (ліміту каси).

4.4. Щоквартально надавати Банку касову заявку за встановленою фо­рмою для визначення потреб Клієнта в готівці не пізніше 15 числа місяця, що слідує за звітним.

4.5. Надавати Банку, за добу до отримання готівки, чек за встановле­ною формою.

4.6. Виконувати чинні інструкції, правила та інші нормативні акти з питань здійснення розрахунково-касових операцій.

4.7. Сплачувати вартість послуг Банку за розрахунково-касовим обслу­говуванням згідно тарифів, що затверджуються Правлінням Банку.

4.8. Оплата посдуг Банку здійснюється платіжним дорученням, яке на­дається в Банк одночаено 3 документами, необхідними для здійснення операцій, за проведення яких сплачується винагорода Банку.

4.9. Про зміну юридичної адреси в тижневий строк повідомити Банкові в письмовій формі.

4.10. Готівка з каси Банку до каси Клієнта перевозиться транспортом
Клієнта, Відповідальність за безпеку перевезення готівки з Банку до каси
Клієнта несе Клієнт.

і

5. КЛІЄНТ МАЄ ПРАВО

5.1. Самостійно розпоряджатися грошовими засобами, що знаходяться на його рахунка, в порядку і в межах чинного законодавства.

5.2. Надавати Банку доручення за розрахунково-касовим обслугову­ванням, чинити запити, вимагати звіти про виконання доручень.

5.3. Вимагати і отримувати готівку в межах касового плану в випадках, що передбачені законодавством.

6. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ СТОРІН

6.1. За несвоєчасне або неправильне списання ірошових коштів з ра­хунка Клієнта, а також за несвоєчасне або неправильне зарахування Бан­ком сум, що належать власникові рахунка. Банк сплачує Клієнту пеню в розмірі подвійної ставки НБУ несвоєчасно або неправильно зарахованої (списаної) суми за кожний день прострочки.

6.2. За ухилення від сплати послуг Банку або несвоєчасну сплату по­слуг Банку Клієнт сплачує Банку за кожний день прострочки пеню в роз­мірі подвійної ставки НБУ. У випадку ненадання в Банк платіжного дору­чення на сплату послуг Банку Банк має право відмовити Клієнту в здійсненні операцій за рахунком до повної сплати послуг Банку.

6.3. За не інформування Банку протягом 5 днів після отримання випис­ки з рахунка про помилково зараховані на рахунок Клієнта суми останній сплачує Банку за кожний день прострочки пеню в розмірі подвійної ставки НБУ, неправильно зарахованої на рахунок і не належної йому суми.

7. ІНШЕ

7.1. Ця угода укладена в двох примірниках українською мовою.

7.2. Строк дії угоди.

7.3. Будь-яка із сторін має право розірвати угоду в односторонньому порядку до дати припинення строку дії, попередньо повідомивши іншій стороні за ЗО (тридцять) днів.

7.4. Обслуговування Клієнта за системою «Банк-Клієнт» здійснюється на підставі окремої угоди.

7.5. Банк залишає право в односторонньому порядку вносити зміни до цієї угоди у випадку зміни законодавства з обов'язковим повідомленням Клієнтові в тижневий строк.

8. ЮРИДИЧНІ АДРЕСИ І РЕКВІЗИТИ СТОРІН
БАНК КЛІЄНТ

Додаток 5

ПЛАТІЖНЕ ДОРУЧЕННЯ №________

__ 199__ р. Одержано банком

«___ »________

ДЕБЕТ

код банку Банк платника

_____ ум^____ pax. №

Одержувач

Код

код банку

Банк одержувача

_____ ум.,рах, №

Сума літерами

Призначення платежу Проведено банком

«___ »___________ 199_

Підпис банку Підписи платника

Додаток 6

МЕМОРІАЛЬНИЙ ОРДЕР №. 199 р.

від «___ »_

Платник Код

код банку

Банк платника

_____ УМі____ pax. №

Одержувач

Код КРЕДИТ

код банку pax. №

Банк одержувача

_____ УМі____ pax. №

Сума літерами

Призначення платежу Проведено банком

«___ »___________ 199____ р.

Підпис банку Підписи платника

___ 199__ #.

СУМА

Додаток 7

ПЛАТІЖНА ВИМОГА-ДОРУЧЕННЯ №_______

від «____ »_____________ 199___ р.

Одержано банком

Платник

«___ »______________ 199____ р.

Код ДЕБЕТ СУМА

код банку

Банк платника

______ у\ц_____ pax. №

Одержувач

Код КРЕДИТ

код банку pax. №

Банк одержувача

______ y_NL,_____ pax. №

Призначення платежу__________________________________________

__________ Підписи одержувача СУМА ДО

Сума до оплати літерами ДЕБЕТ

ОПЛАТИ

pax. №

КРЕДИТ

pax. №

pax. №

проведено банком

«____ »__________ 199_____ р.

Підпис банку

Підписи платника

Додаток 8

Додаток 10

ІНКАСОВЕ ДОРУЧЕННЯ № (РОЗПОРЯДЖЕННЯ)

Одержано банком

«__ »________ 199___ р.

від «___ »__________ 199__ р.

Платник

Код код банку ДЕБЕТ СУМА

Банк платника

_____ ум.____ pax. №

Одержувач

Код код банку КРЕДИТ

Банк одержувача

_____ ум^____ pax. №

Сума літерами

Призначення платежу Сума

Вид оп.

Приз.пл.

Строк пл.

Черг. пл.

№ банку

Проведено банком

«___ »________ 199___ р.

Підпис одержувача Підпис банку

Додаток 11

Додаток 13 (лицева сторона)

СТРОКОВЕ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ №

«__ »___________ 200___ р.

Позичальник ДЕБЕТ Сума

Проведено банком «__ »___________ 200

|М. П.| Підписи клієнта

Підписи банку (зворотний бік) Відмітки про сплату

Додаток 14

Додаток 16

безпосередньо пов'язану зі зберіганням, обробкою, перерахуванням, прийманням, видачею і перевезенням цінностей (непотрібне закреслити), бере на себе повну матеріальну відповідальність за безпеку збереження довірених йому установою банку цінностей і у зв'язку з викладеним зо­бов'язується:

а) обережно поводитися з переданими йому цінностями і вживати за­
ходи щодо запобігання шкоди;

б) своєчасно повідомляти адміністрації установи банку про всі обста­
вини, що загрожують безпеці зберігання довірених йому цінностей;

в) суворо дотримуватися встановлених правил здійснення операцій з
цінностями та їх зберігання;

г) не розголошувати ніде, ніколи і ні за яких обставин відомі йому опе­
рації щодо зберігання цінностей, їх відправки, перевезення, охорони, сиг­
налізації, а також службові доручення щодо каси.

2. Адміністрація зобов'язується:

а) створювати працівнику умови, необхідні для нормальної роботи і
забезпечення повного збереження довірених йому матеріальних цінно­
стей;

б) ознайомлювати працівника з чинним законодавством щодо матеріа­
льної відповідальності працівників за заподіяну підприємству, установі,

організації шкоду, а також з інструкціями і правилами зберігання, при­ймання, видачі, обробки, перерахування і перевезення цінностей, діючих у банківській системі країни;

в) проводити у встановленому порядку ревізії цінностей.

3. У разі незабезпечення з вини працівника збереження довірених йому матеріальних цінностей визначення розміру, заподіяної підприємству, установі, організації шкоди і його відшкодування проводиться відповідно до чинного законодавства.

4. Працівник не несе матеріальної відповідальності, якщо шкода запо­діяна не за його вини.

5. Дія цієї угоди поширюється на весь час роботи з довіреними праців­нику матеріальними цінностями підприємства, установи, організації.

6. Ця угода укладена у двох примірниках, перший з яких має бути в адміністрації, а другий — у працівника.

Адреса учасників угоди Підписи сторін договору

підпис Адміністрація

підпис Працівник

« »

200_р.

Додаток 18

Додаток 19

Затверджено Постановою Правління Національного банку України № 129 від 7 липня 1994 р.

ПРИХОДНИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР №

Додаток 20

Затверджено Постановою Правління Національного банку України № 129 від 7 липня 1994 р. Титульна сторінка

Читайте також:

1. I. Постановка завдання статистичного дослідження
2. I. ПРЕДМЕТ, МЕТА ТА ЗАВДАННЯ ДИСЦИПЛІНИ
3. II. Завдання на проект.
4. II. Перевірка домашнього завдання.
5. II. Перевірка домашнього завдання.
6. II. Перевірка домашнього завдання.
7. II. Перевірка домашнього завдання.
8. II. Перевірка домашнього завдання.
9. II. Перевірка домашнього завдання.
10. II. Перевірка домашнього завдання.
11. II. Перевірка домашнього завдання.
12. II. Перевірка домашнього завдання.

Переглядів: 751