Класифікація кредитів комерційних банків

Розвиненість кредитних відносин визначається різноманітністю його форм. Класифікація кредитів за його формами здійснюється в декількох напрямках — з урахуванням строковості кредиту позичкової вартості, складу його учасників, об'єкта та сфери кредитування, а також іншими параметрами.

За терміном повернення кредити поділяються на довгострокові та короткострокові. Довгострокові кредити надаються на термін понад одного року. Ці кредити обслуговують рух основних фондів, їхнє розширене відтворення та капітальне будівництво.

Короткострокові кредити надаються, в основному, на термін до одного року. Ці кредити обслуговують кругообіг обігових коштів.

Короткострокові кредити класифікуються за такими ознаками: за економічним спрямуванням об'єктів кредитування.

Цей кредит надається:

– на придбання товарно-матеріальних цінностей (сировини та головних матеріалів, запасів, на потреби незавершеного виробництва);

– на витрати (сезонне виробництво, підготовку нових виробництв);

– для розрахунків (у зв'язку з відвантаженням готової продукції, відкриттям акредитива);

– для здійснення платежів (несвоєчасне перерахування коштів за відвантажений товар);

– на розподільчі операції (для покриття тимчасових разових потреб за відсутності вільних коштів).

За термінами погашення кредити бувають:

– термінові;

– відстрочені;

– прострочені.

За джерелами погашення кредити поділяються на такі, що відшкодовуються:

– коштом боржника;

– коштом гарантів;

– за рахунок нових кредитів.

За принципом забезпеченості кредити бувають:

– з прямим забезпеченням;

– з непрямим забезпеченням;

– не мають забезпечення.

Залежно від специфіки об'єктів кредитування вирізняють такі форми кредиту: комерційні, банківські, споживчі і міжнародні.

У комерційному (господарському) кредитуванні кредиторами є господарські установи (підприємства, фірми, компанії). В основі цієї форми кредиту — відстрочка підприємством-виробником плати за товар і надання підприємством-покупцем векселя, як боргового зобов'язання сплатити вартість покупки після закінчення певного терміну.

За товарного комерційного кредиту плата за відстрочку платежу долучається до вартості товару, за грошового — плата за користування позикою стягується відкрито, крім суми кредиту, що повертається кредитору, боржник сплачує і позичковий відсоток.

Банківська форма кредиту — найбільш розповсюджена. Банки надають позики суб'єктам, що потребують тимчасової фінансової допомоги. Відмінностями банківського кредиту є те, що:

1) банк надає у позику не лише власний, а й залучений капітал. Позичивши певні кошти у одних суб'єктів, він перерозподіляє їх і надає тимчасову позику іншим юридичним і
фізичним особам;

2) банки надають у позику тимчасово вільні кошти, які господарюючі суб'єкти зберігають на рахунках і депозитах;

3) банки надають у позику не просто гроші, а гроші як капітал, тобто ці позики повинні бути використані так, щоб дістати прибуток, із якого згодом сплачується позичковий відсоток.

Споживча форма кредиту заснована на участі в кредитній угоді підприємств торгівлі і сервісних послуг з одного боку і громадян — з іншого. Об'єктом цієї форми кредиту є товари тривалого користування (меблі, радіоапаратура тощо), а також деякі послуги, що продаються чи надаються у кредит.

Читайте також:

<== попередня сторінка	\|	наступна сторінка ==>
Кредит та його функції	\|	Роль кредиту у розвитку економіки

Не знайшли потрібну інформацію? Скористайтесь пошуком google:

Генерація сторінки за: 0.015 сек.