• Гідрологія і Гідрометрія
• Господарське право
• Економіка будівництва
• Економіка природокористування
• Економічна теорія
• Земельне право
• Історія України
• Кримінально виконавче право
• Медична радіологія
• Методи аналізу
• Міжнародне приватне право
• Міжнародний маркетинг
• Основи екології
• Предмет Політологія
• Соціальне страхування
• Технічні засоби організації дорожнього руху
• Товарознавство продовольчих товарів

Наявність коштів на кореспондентському рахунку

Згідно з п. 27.2 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» банки здійснюють переказ з кореспондентських рахунків інших банків – своїх клієнтів у межах залишку коштів на цих рахунках, крім випадків надання обслуговуючим банком кредиту банку клієнту. Подібне кредитування може мати місце у прямих кореспондентських відносинах банків; однак на рівні СЕП НБУ кредитування дебетового сальдо за кореспондентським рахунком не застосовується, що підвищує ліквідність СЕП НБУ та позбавляє НБУ кредитного ризику у відносинах із банками-кореспондентами.

В свою чергу, банки несуть відповідальність перед своїми клієнтами в межах залишків коштів клієнтів на їх рахунках. Консолідовано кошти клієнтів (яким банк відкрив поточні та інші рахунки) знаходяться на кореспондентському рахунку банку, наприклад, відкритому у територіальному управлінні НБУ. НБУ несе зобов’язання списувати ці кошти згідно з розпорядженнями свого кореспондента – банка, якому відкрито цей кореспондентський рахунок. Відповідно, за розпорядженням банку ці кошти можуть бути списані і розміщені в інтересах самого банку та на виконання його власних зобов’язань, наприклад, розміщені у кредити. У випадку, коли ініціюється списання коштів з рахунку клієнта, банк зможе виконати цей платіж зі свого кореспондентського рахунку лише у випадку фактичної наявності на кореспондентському рахунку платіжного ресурсу – коштів. На практиці іноді виникає диспропорція між зобов’язаннями банків щодо платежів клієнтів та наявністю у розпорядженні банків коштів, що обліковуються на кореспондентських рахунках (залишку коштів на кореспондентському рахунку банку не вистарчає для виконання всіх представлених на списання розрахункових документів). У таких випадках банки починають затримувати проходження платежів, чекаючи, коли на кореспондентський рахунок поступлять будь-які кошти і сформується необхідний грошовий залишок – ресурс для здійснення міжбанківських переказів.

З метою попередження виникнення ситуацій затримки платежів у договорах на розрахунково-касове обслуговування передбачається відповідальність банків за прострочення встановлених строків здійснення переказів коштів (про це описано у наступній темі). Крім цього, законодавством для банків встановлено економічні нормативи, які з необхідністю заставляють банк підтримувати свою ліквідність (ці питання розкрито у темі 13 цього курсу).

У будь-якому випадку при здійсненні міжбанківського переказу виключається можливість зарахування коштів на кореспондентський рахунок банку-отримувача до списання відповідної суми переказу з кореспондентського рахунку банку-платника. З розвитком банківських технологій скорочується інтервал між списанням та зарахуванням коштів, тобто платежі проходять швидше. Однак списання завжди передує зарахуванню; межа скорочення такого часового інтервалу – одночасне списання та зарахування суми переказу в режимі реального часу, за яким списання коштів з кореспондентського рахунку банківської установи (платника) та зарахування коштів на кореспондентський рахунок банківської установи (отримувача) виконується одночасно (Глава 7 «Функціонування СЕП у режимі реального часу» Розділу II Інструкції № 320). Поки-що більшість міжбанківських переказів відбувається у так званому файловому режимі (коли між списанням та зарахуванням коштів існує певний часовий інтервал);

Читайте також:

1. А. Це наявність в однієї людини кількох ліній клітин з різним набором хромосом.
2. Активний бюджетний дефіцитхарактеризу­ється спрямуванням коштів на інвестування еко­номіки, що сприяє зростанню ВВП.
3. Алгоритм маркетингового розрахунку цін.
4. Алгоритм розрахунку апаратів псевдозрідженого шару.
5. Алгоритм розрахунку ризиків за загрозою відмова в обслуговуванні
6. Алгоритм розрахунку та підбору технологічного обладнання
7. Алгоритм розрахунку температури поверхні чипу ІМС процесора
8. Аналіз грошових коштів
9. Аналіз грошових коштів підприємства
10. Аналіз оборотності оборотних коштів.
11. Аналіз руху грошових коштів та дебіторської заборгованості
12. Аналіз руху грошових коштів у контексті нової фінансової звітності Важливим завданням аналізу фінансового стану підприємства є оцінка руху грошових коштів підприємства.

Переглядів: 717